南洋科技:中信建投證券股份有限公司關(guān)于公司調(diào)整本次重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案的核查意見
中信建投證券股份有限公司
關(guān)于浙江南洋科技股份有限公司
調(diào)整本次重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)
發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案的核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投”、“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問”）作為浙江南洋科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“南洋科技”、“公司”）發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金（以下簡(jiǎn)稱“本次交易”）的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》、《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)公司調(diào)整本次重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格的調(diào)整方案之事項(xiàng)進(jìn)行核查，發(fā)表核查意見如下：
一、本次重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案調(diào)整情況
根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第 26 號(hào)――上市公司重大資產(chǎn)重組（2014 年修訂）》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，同時(shí)根據(jù)公司 2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，公司董事會(huì)同意對(duì)本次重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案作出調(diào)整，具體情況如下：調(diào)整前：
“4、觸發(fā)調(diào)價(jià)的條件
公司審議本次重組的股東大會(huì)決議公告日至中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重組前，出現(xiàn)下述任一情形的，公司董事會(huì)有權(quán)根據(jù)公司股東大會(huì)的授權(quán)召開會(huì)議審議是否對(duì)股票發(fā)行價(jià)格進(jìn)行調(diào)整：
（1）可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，深證成指（399001）在連續(xù)20個(gè)交易日中任意10個(gè)
交易日的收盤點(diǎn)位較南洋科技因本次交易首次停牌日前一交易日收盤點(diǎn)數(shù)（即9,610.93點(diǎn)）跌幅超10%；或
（2）可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，證監(jiān)會(huì)電子設(shè)備（883136）在連續(xù)20個(gè)交易日中任意
10 個(gè)交易日的收盤點(diǎn)位較公司因本次交易首次停牌日前一交易日收盤點(diǎn)數(shù)（即
2,195.58點(diǎn)）跌幅超10%；或
（3）可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，公司股票在連續(xù)20個(gè)交易日中任意10個(gè)交易日的收
盤價(jià)格較公司因本次交易首次停牌日前一交易日收盤價(jià)格（若公司在可調(diào)價(jià)期間內(nèi)發(fā)生派息、送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則本次交易首次停牌日前一交易日收盤價(jià)格將相應(yīng)調(diào)整）跌幅超10%。”
調(diào)整后：
“4、觸發(fā)調(diào)價(jià)的條件
（1）可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，南洋科技股票在連續(xù)20個(gè)交易日中任意10個(gè)交易日
的收盤價(jià)格較南洋科技因本次交易首次停牌日前一交易日收盤價(jià)格（若南洋科技在可調(diào)價(jià)期間內(nèi)發(fā)生派息、送股、資本公積轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，則本次交易首次停牌日前一交易日收盤價(jià)格將相應(yīng)調(diào)整）跌幅超10%；且
（2）可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，深證成指（399001）在連續(xù)20個(gè)交易日中任意10個(gè)
交易日的收盤點(diǎn)位較南洋科技因本次交易首次停牌日前一交易日收盤點(diǎn)數(shù)（即9,610.93點(diǎn)）跌幅超10%；或，可調(diào)價(jià)期間內(nèi)，證監(jiān)會(huì)電子設(shè)備（883136）在連續(xù)20個(gè)交易日中任意10個(gè)交易日的收盤點(diǎn)位較南洋科技因本次交易首次停牌日前一交易日收盤點(diǎn)數(shù)（即2,195.58點(diǎn)）跌幅超10%。”
三、本次重大資產(chǎn)重組方案調(diào)整履行的相關(guān)程序
根據(jù)公司2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的授權(quán)，2017年9月15日，公司第
四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過了《關(guān)于調(diào)整本次重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案的議案》等相關(guān)議案，獨(dú)立董事就本次方案調(diào)整發(fā)表了獨(dú)立意見。
四、本次方案調(diào)整不構(gòu)成重大調(diào)整
《上市公司監(jiān)管法律法規(guī)常見問題與解答修訂匯編》第六條規(guī)定如下：“上市公司公告重大資產(chǎn)重組預(yù)案后，如對(duì)重組方案進(jìn)行調(diào)整，有什么要求
（一）股東大會(huì)作出重大資產(chǎn)重組的決議后，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第二十八條規(guī)定，對(duì)于如何認(rèn)定是否構(gòu)成對(duì)重組方案的重大調(diào)整問題，明確審核要求如下：
1、關(guān)于交易對(duì)象
（1）擬增加交易對(duì)象的，應(yīng)當(dāng)視為構(gòu)成對(duì)重組方案重大調(diào)整。
（2）擬減少交易對(duì)象的，如交易各方同意將該交易對(duì)象及其持有的標(biāo)的資產(chǎn)份額剔除出重組方案，且剔除相關(guān)標(biāo)的資產(chǎn)后按照下述第 2 條的規(guī)定不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整的，可以視為不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整。
（3）擬調(diào)整交易對(duì)象所持標(biāo)的資產(chǎn)份額的，如交易各方同意交易對(duì)象之間轉(zhuǎn)讓標(biāo)的資產(chǎn)份額，且轉(zhuǎn)讓份額不超過交易作價(jià)20% 的，可以視為不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整。
2、關(guān)于交易標(biāo)的
擬對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行變更，如同時(shí)滿足以下條件，可以視為不構(gòu)成重組方案重大調(diào)整。
（1）擬增加或減少的交易標(biāo)的的交易作價(jià)、資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額及營(yíng)業(yè)收入占原標(biāo)的資產(chǎn)相應(yīng)指標(biāo)總量的比例均不超過20%；
（2）變更標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)交易標(biāo)的的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，包括不影響標(biāo)的資產(chǎn)及業(yè)務(wù)完整性等。
3、關(guān)于配套募集資金
（1）調(diào)減或取消配套募集資金不構(gòu)成重組方案的重大調(diào)整。重組委會(huì)議可以審議通過申請(qǐng)人的重組方案，但要求申請(qǐng)人調(diào)減或取消配套募集資金。
（2）新增配套募集資金，應(yīng)當(dāng)視為構(gòu)成對(duì)重組方案重大調(diào)整。
（二）上市公司公告預(yù)案后，對(duì)重組方案進(jìn)行調(diào)整達(dá)到上述調(diào)整范圍的，需重新履行相關(guān)程序。”
南洋科技本次重組方案的調(diào)整僅調(diào)整發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格調(diào)價(jià)方案，未涉及對(duì)交易對(duì)象及交易標(biāo)的的調(diào)整，本次交易方案未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：
根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，南洋科技對(duì)本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格調(diào)價(jià)方案的調(diào)整不構(gòu)成對(duì)原重組方案的重大調(diào)整。本次重組方案調(diào)整已履行了必要的決策審批程序。
（以下無正文）
（本頁(yè)無正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于浙江南洋科技股份有限公司調(diào)整本次重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案的核查意見》之蓋章頁(yè)）
財(cái)務(wù)顧問主辦人：
林煊 杜鵑
中信建投證券股份有限公司
2017年9月15日
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