三峽新材2017年半年度報(bào)告
2017 年半年度報(bào)告 1 / 123 公司代碼：600293 公司簡稱：三峽新材 湖北三峽新型建材股份有限公司 2017 年半年度報(bào)告 重要提示 一、 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。 三、 本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。 四、 公司負(fù)責(zé)人許錫忠、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人劉逸民及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）黃麗聲 明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 五、 經(jīng)董事會(huì)審議的報(bào)告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 本報(bào)告期，公司不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險(xiǎn)聲明 √適用 □不適用 本報(bào)告所涉及的未來計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，請(qǐng)投資者 注意投資風(fēng)險(xiǎn) 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險(xiǎn)提示 本公司已在本報(bào)告中詳細(xì)描述存在的風(fēng)險(xiǎn)因素， 敬請(qǐng)查閱第四節(jié)“經(jīng)營情況討論與分析”中關(guān)于 公司未來發(fā)展的討論與分析中可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)因素部分的內(nèi)容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 2 / 123 目錄 第一節(jié) 釋義 ..................................................................................................................................... 3 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ................................................................................................. 3 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ..................................................................................................................... 6 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 7 第五節(jié) 重要事項(xiàng) ........................................................................................................................... 10 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 ........................................................................................... 20 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 ............................................................................................................... 23 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 ................................................................................... 23 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 ........................................................................................................... 25 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 ........................................................................................................................... 26 第十一節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................. 123 2017 年半年度報(bào)告 3 / 123 第一節(jié) 釋義 在本報(bào)告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 上交所 指 上海證券交易所 三峽新材、公司、本公司 指 湖北三峽新型建材股份有限公司 元、千元、萬元、億元 指 人民幣元、千元、萬元、億元 峽光玻璃 指 當(dāng)陽峽光特種玻璃有限責(zé)任公司 當(dāng)玻硅礦 指 宜昌當(dāng)玻硅礦有限責(zé)任公司 金晶玻璃 指 湖北金晶玻璃有限公司 戴春林商貿(mào) 指 武漢市戴春林商貿(mào)有限公司 新疆普耀 指 新疆普耀新型建材有限公司 恒波公司 指 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司 一線 指 450T/D 浮法玻璃生產(chǎn)線 二線 指 600T/D 浮法玻璃生產(chǎn)線 三線 指 自潔玻璃基片生產(chǎn)線 四線 指 壓延玻璃“氣代油”綜合節(jié)能技改生產(chǎn)線 五線 指 特種低輻射節(jié)能玻璃基片生產(chǎn)線 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 章程、公司章程 指 湖北三峽新型建材股份有限公司章程 第二節(jié) 公司簡介和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 一、 公司信息 公司的中文名稱 湖北三峽新型建材股份有限公司 公司的中文簡稱 三峽新材 公司的外文名稱 HUBEI SANXIA NEW BUILDING MATERIALS CO.LTD 公司的外文名稱縮寫 HBSXNBM 公司的法定代表人 許錫忠 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表 姓名 楊曉憑 傅斯龍 聯(lián)系地址 湖北省當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 湖北省當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 電話 0717-3280108 0717-3280108 傳真 0717-3285258 0717-3285258 電子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn fsl76@263.net 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 湖北省當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 公司注冊地址的郵政編碼 444105 公司辦公地址 湖北省當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 公司辦公地址的郵政編碼 444105 公司網(wǎng)址 www.sxxc.com.cn 電子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 2017 年半年度報(bào)告 4 / 123 四、 信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡介 公司選定的信息披露報(bào)紙名稱 《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》 登載半年度報(bào)告的中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn) 公司董事會(huì)辦公室 報(bào)告期內(nèi)變更情況查詢索引 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 三峽新材 600293 六、 其他有關(guān)資料 √適用 □不適用 2017 年 6 月 12 日，公司實(shí)施了 2016 年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案，本次利潤分 配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本以方案實(shí)施前的總股本 774,754,697 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.40 元（含稅），向全體股東以資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利 30,990,187.88 元，轉(zhuǎn)增 387,377,349 股。2017 年 6 月 13 日，新增股份上市，公司總股本為 1,162,132,046 股。 七、 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) (一) 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 本報(bào)告期 （1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同 期增減(%) 營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 1,014.61 歸屬于上市公司股東的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 4,185.58 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的 凈利潤 171,569,987.41 2,601,538.37 6,494.94 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 本報(bào)告期末 上年度末 本報(bào)告期末比上年 度末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 3,539,275,231.07 3,388,339,668.24 4.45 總資產(chǎn) 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 2.67 (二) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 本報(bào)告期 （1－6月） 上年同期 本報(bào)告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.2166 0.0123 1,660.98 稀釋每股收益（元／股） 0.2166 0.0123 1,660.98 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／ 股） 0.2044 0.0076 2,589.47 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 5.20 0.63 4.57 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 率（%） 4.91 0.39 4.52 公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 5 / 123 八、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額 附注（如適用） 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 216,518.76 越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的 稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng) 營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國家政策規(guī)定、按照 一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除 外 10,303,399.21 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占 用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投 資成本小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可 辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的 各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi) 用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià) 值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的 損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值 業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融 負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交 易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售 金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房 地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期 損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,529,424.15 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 少數(shù)股東權(quán)益影響額 所得稅影響額 -1,807,401.32 合計(jì) 10,241,940.80 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 6 / 123 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報(bào)告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 1、 公司主要業(yè)務(wù) 公司于 2016 年完成非公開發(fā)行股票工作，利用募集資金 217,000 萬元收購恒波公司 100% 的股權(quán)，公司主營業(yè)務(wù)在原有的平板玻璃及玻璃深加工基礎(chǔ)上，新增移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務(wù)， 形成雙主業(yè)發(fā)展的模式。 （1）平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務(wù)：平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制品等新型建材 的生產(chǎn)與銷售；建材及非金屬礦產(chǎn)品的銷售；新型建材的科研與開發(fā)；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品 及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零 配件及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；開展本企業(yè)的進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)； （2）移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務(wù)： 通信產(chǎn)品、數(shù)碼產(chǎn)品及配件的購銷和維護(hù)、維修；通信設(shè)備、 電子產(chǎn)品、通信產(chǎn)品、計(jì)算機(jī)、辦公自動(dòng)化設(shè)備、軟硬件的技術(shù)開發(fā)（不含限制項(xiàng)目）及銷 售；網(wǎng)上從事電子產(chǎn)品的銷售。 2、 公司主要經(jīng)營模式 （1） 平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務(wù)：公司已形成了成熟的供、產(chǎn)、銷一體的生產(chǎn)經(jīng)營模式， 由銷售部門根據(jù)銷售計(jì)劃或客戶訂單將生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)至生產(chǎn)部門，實(shí)行按單生產(chǎn)，銷售部門 密切聯(lián)系市場，根據(jù)市場需求及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品規(guī)格。由于玻璃制品的生產(chǎn)具有一定特殊性，玻 璃窯爐點(diǎn)火后通常情況下不能停產(chǎn)，對(duì)于部分標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格的產(chǎn)品，市場需求量通常較大的，公 司適度備貨，以便有效利用產(chǎn)能，保證銷售旺季訂單的按時(shí)完成。 （2）移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務(wù)：公司的全資子公司恒波公司主要從事移動(dòng)終端產(chǎn)品、數(shù)碼消 費(fèi)產(chǎn)品及配件的銷售、售后和增值服務(wù)，銷售渠道包括網(wǎng)絡(luò)電商銷售、連鎖實(shí)體門店銷售和 代理分銷；同時(shí)，恒波與國內(nèi)通信運(yùn)營商開展包括營業(yè)廳外包、營業(yè)廳管理服務(wù)、業(yè)務(wù)代辦、 推廣代理等各種形式的深度合作。此外，還開展移動(dòng)互聯(lián)軟件、游戲、電信增值產(chǎn)品的開發(fā) 與運(yùn)營業(yè)務(wù)。 3、 公司行業(yè)情況 （1）平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務(wù)：報(bào)告期內(nèi)，據(jù)玻璃行業(yè)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，上半年玻 璃產(chǎn)量同比略有增長，但庫存仍處歷史低位，在原燃材料上漲的情況下，行業(yè)整體效益好于 預(yù)期。環(huán)比看，下半年需求邊際有望繼續(xù)改善，但因房地產(chǎn)價(jià)格下滑滯后效應(yīng)及原有生產(chǎn)線 恢復(fù)勢頭潛在沖擊，玻璃銷價(jià)持續(xù)上漲可能性不大。加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)步 伐，“去產(chǎn)能、補(bǔ)短板、調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)增長、增效益”仍是公司所處行業(yè)的發(fā)展主題及趨勢。 （2）移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務(wù)：據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，中國品牌手機(jī)在國外市場占據(jù)了有利的地 位。 2017 年中國 O2O 市場規(guī)模保持緩慢增長；并且隨著我國居民可支配收入和消費(fèi)水平的提 高，消費(fèi)者更加追求消費(fèi)品質(zhì)，國內(nèi)的移動(dòng)智聯(lián)終端產(chǎn)品呈現(xiàn)上升趨勢。2017 年，零售服務(wù) 與互聯(lián)網(wǎng)將會(huì)更加緊密融合，新零售模式將會(huì)引領(lǐng)企業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展，在新的市場發(fā)展趨勢下， 恒波堅(jiān)持新零售實(shí)踐，快速推進(jìn)各項(xiàng)工作的發(fā)展。 二、 報(bào)告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報(bào)告期內(nèi)核心競爭力分析 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 7 / 123 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、經(jīng)營情況的討論與分析 報(bào)告期內(nèi)，平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務(wù)整體延續(xù)了去年四季度以來穩(wěn)健向好態(tài)勢，公司產(chǎn)品 維持低庫存，價(jià)格穩(wěn)健提升，整體效益好于預(yù)期。公司繼續(xù)深入貫徹“精益求精抓管理，精打細(xì) 算降成本”的經(jīng)營方針，創(chuàng)新管理理念，深化降本增效，玻璃生產(chǎn)、環(huán)保設(shè)施和余熱發(fā)電“三位 一體”運(yùn)行管理機(jī)制不斷完善，保持了生產(chǎn)經(jīng)營和環(huán)保設(shè)施總體平穩(wěn)運(yùn)行。 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務(wù)： 2017 年恒波以“服務(wù)？效益”為主題，堅(jiān)持用平臺(tái)化思維和商業(yè)模式， 充分利用恒波在資源整合上的優(yōu)勢積累，一手狠抓直營體系的建設(shè)與運(yùn)營，一手支撐創(chuàng)客渠道的 拓展與管理；堅(jiān)持新零售實(shí)踐，開展恒波新 VI 的形象升級(jí)，實(shí)行“優(yōu)悅體驗(yàn)？智選恒波”的品 牌口號(hào)。堅(jiān)持“一切以客戶為中心”的服務(wù)宗旨，推進(jìn)線上線下會(huì)員制度，進(jìn)一步完善客戶關(guān)系 管理系統(tǒng)建設(shè)。 報(bào)告期內(nèi)， 公司本部共生產(chǎn)平板玻璃 1019.90 萬重箱，完成年度目標(biāo) 48.56%，同比減少 90.70 萬重箱；一等品率 90.50%，低于年度目標(biāo) 3.10 個(gè)百分點(diǎn)，同比下降 3.20 個(gè)百分點(diǎn)；共銷售平板 玻璃 961.61 萬重箱，完成年度目標(biāo) 44.73%，同比減少 129.45 萬重箱；實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 5.87 億元， 同比增加 0.73 億元；恒波整體營收規(guī)模 54.24 億元。 (一) 主營業(yè)務(wù)分析 1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動(dòng)比例（%） 營業(yè)收入 6,028,754,141 540,882,413.11 1,014.61 營業(yè)成本 5,568,909,538 470,821,549.79 1,082.81 銷售費(fèi)用 110,234,765.2 5,252,023.16 1,998.90 管理費(fèi)用 81,848,076.66 22,744,426.7 259.86 財(cái)務(wù)費(fèi)用 49,709,586.03 37,294,521.51 33.29 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.3 -4,058.11 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.8 57.62 研發(fā)支出 18,094,647.18 17,853,476.18 1.35 上述科目變動(dòng)系企業(yè)合并所致。 2 其他 (1) 公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產(chǎn)、負(fù)債情況分析 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 8 / 123 1. 資產(chǎn)及負(fù)債狀況 單位：元 項(xiàng)目名稱 本期期末數(shù) 本期期末數(shù) 占總資產(chǎn)的 比例（%） 上期期末數(shù) 上期期末數(shù) 占總資產(chǎn)的 比例（%） 本期期末金 額較上期期 末變動(dòng)比例 （%） 情況說 明 流動(dòng)資產(chǎn) 2,961,593,470.43 46.03 2,741,872,961.40 43.75 8.01 非流動(dòng)資產(chǎn) 3,472,546,814.03 53.97 3,525,205,814.45 56.25 -1.49 流動(dòng)負(fù)債 2,624,801,950.51 40.79 2,617,253,054.39 41.76 0.29 非流動(dòng)負(fù)債 236,235,482.96 3.67 230,967,614.89 3.69 2.28 所有者權(quán)益 3,573,102,850.99 55.53 3,418,858,106.57 54.55 4.51 2. 截至報(bào)告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 單位：元 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 210,500,000.00 保證金 固定資產(chǎn) 1,304,170,706.50 貸款抵押 無形資產(chǎn) 198,589,885.90 貸款抵押 可供出售金融資產(chǎn) 30,000,000.00 貸款質(zhì)押 投資性房地產(chǎn) 59,839,937.60 貸款抵押 合計(jì) 1,803,100,530.00 / 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對(duì)外股權(quán)投資總體分析 √適用 □不適用 持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況 所持對(duì)象名稱 最初投資金 額（元） 持有數(shù)量 （股） 占該公 司股權(quán) 比例（%） 期末賬面價(jià) 值（元） 報(bào)告期 損益 （元） 報(bào)告期所 有者權(quán)益 變動(dòng)（元） 會(huì)計(jì)核算科 目 股份 來源 廣發(fā)銀行股份有限 公司 30,000,000 5,069,884 0.03 30,000,000 0 0 可供出售金 融資產(chǎn) 湖北銀行 14,796,000 10,898,051 0.58 14,796,000 0 0 可供出售金 融資產(chǎn) 原始投資宜昌 市商業(yè)銀行 當(dāng)陽市國信擔(dān)保有 限責(zé)任公司 5,800,000 5,800,000 3.22 5,800,000 0 0 可供出售金 融資產(chǎn) 合計(jì) 50,596,000 21,767,935 / 50,596,000 / / (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 9 / 123 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項(xiàng)目名稱 期初余額 期末余額 當(dāng)期變動(dòng) 對(duì)當(dāng)期利潤的影響金額 建信優(yōu)選成長基金 510,480.00 510,480.00 205,179.09 合計(jì) 510,480.00 510,480.00 205,179.09 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 公司控股子公司有五家： 恒波公司：公司主要從事通信產(chǎn)品、數(shù)碼產(chǎn)品及配件的購銷和維護(hù)、維修；注冊資本 11048.05 萬元。本報(bào)告期末，總資產(chǎn) 334918.37 萬元，凈資產(chǎn) 120418.65 萬元，本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 542383.42 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 12652.95 萬元。 峽光玻璃：公司主要從事玻璃及玻璃制品制造；注冊資本 20000 萬元，本報(bào)告期末，總資產(chǎn) 44443.50 萬元，凈資產(chǎn) 40166.58 萬元，本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 11472.56 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 78.48 萬元。 當(dāng)玻硅礦：公司主要從事硅砂洗選、加工、銷售及硅酸鹽制品生產(chǎn)銷售；注冊資本 3779 萬元， 本報(bào)告期末，總資產(chǎn) 11051.97 萬元，凈資產(chǎn) 4007.38 萬元，本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 4905.78 萬元， 實(shí)現(xiàn)凈利潤 24.57 萬元。 金晶玻璃：公司主要從事工程玻璃的研制開發(fā)、建筑加工玻璃、汽車玻璃及其他多功能復(fù)合 玻璃的生產(chǎn)與銷售等；注冊資本 2000 萬元，本報(bào)告期末，總資產(chǎn) 7628.60 萬元，凈資產(chǎn) 1687.30 萬元，本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 1732.98 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 37.86 萬元。 戴春林商貿(mào)：公司主要從事電力成套設(shè)備配件、五金家電、化工建材銷售、電力設(shè)備及水曖 安裝、電力增容報(bào)裝及咨詢、代理服務(wù)、裝飾裝潢工程施工；注冊資本 1380 萬元，本報(bào)告期末， 總資產(chǎn) 7022.63 萬元，凈資產(chǎn) 6680.62 萬元，本報(bào)告期實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 140.57 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 33.60 萬元。 公司主要參股公司有一家： 新疆普耀：公司主要從事節(jié)能鍍膜玻璃生產(chǎn)、銷售；玻璃加工；非金屬礦產(chǎn)品加工、銷售。 注冊資本 20000 萬元，公司出資 2700 萬元，占新疆普耀 13.5%的股權(quán)。本報(bào)告期末，總資產(chǎn) 48536.64 萬元，凈資產(chǎn) 15547.31 萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤 1006.43 萬元。 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項(xiàng) (一) 預(yù)測年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng) 的警示及說明 √適用 □不適用 與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的原因是合并企業(yè)范圍發(fā)生變化。 2017 年半年度報(bào)告 10 / 123 (二) 可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 1、原燃材料風(fēng)險(xiǎn) 公司產(chǎn)品的主要原燃材料包括燃料、純堿和硅砂等，除硅砂可部分自給外，其他均需由外地 采購，采購成本占產(chǎn)品成本的比重較大，原燃材料特別是純堿價(jià)格波動(dòng)將帶來成本控制的風(fēng)險(xiǎn)。 2、環(huán)保壓力風(fēng)險(xiǎn) 公司經(jīng)過近幾年的高投入治理取得顯著效果，主要污染物達(dá)標(biāo)排放。公司玻璃生產(chǎn)、余熱發(fā) 電、環(huán)保設(shè)施三位一體運(yùn)行模式逐步完善，但三者之間相互影響，特別是余熱發(fā)電鍋爐定期清洗 和除塵裝置不定期更換，依然對(duì)環(huán)保達(dá)標(biāo)排放產(chǎn)生影響，公司依然存在環(huán)保治理風(fēng)險(xiǎn)。 3、持續(xù)整合風(fēng)險(xiǎn) 公司原主業(yè)為平板玻璃及玻璃深加工，非公開發(fā)行股票完成后，公司通過收購恒波 公司 100%股權(quán)，成為雙主業(yè)發(fā)展的上市公司。由于公司與恒波公司分屬不同行業(yè)，恒波 公司完全融入上市公司體系，尚需加大整合力度，實(shí)現(xiàn)上市公司的跨越式發(fā)展。因此， 公司存在持續(xù)整合風(fēng)險(xiǎn)。 主要工作措施： 1、恒波公司 （1）加強(qiáng)與上市公司的溝通，確保工作銜接到位 （2）通過上市公司的品牌效應(yīng)和資本市場平臺(tái)效能，提升恒波品牌的知名度和美譽(yù)度 2、公司本部： （1）狠抓落實(shí)，提高執(zhí)行力，確保完成全年目標(biāo)任務(wù) （2）穩(wěn)健經(jīng)營，突出差異化競爭優(yōu)勢 （3）強(qiáng)化黨建，為提質(zhì)增效和轉(zhuǎn)型發(fā)展提供組織保障 (三) 其他披露事項(xiàng) □適用 √不適用 第五節(jié) 重要事項(xiàng) 一、 股東大會(huì)情況簡介 會(huì)議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年年度股東大會(huì) 2017-05-22 www.sse.com.cn 2017-05-23 2017 年第一次臨時(shí)股 東大會(huì) 2017-06-12 www.sse.com.cn 2017-06-13 股東大會(huì)情況說明 √適用 □不適用 報(bào)告期內(nèi)，公司共召開兩次股東大會(huì)，股東大會(huì)的召集和召開程序、召集人資格、出席會(huì)議人員 資格和決議表決程序均符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，表決結(jié)果合法、 有效。 二、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)(元)（含稅） 0 每 10 股轉(zhuǎn)增數(shù)（股） 0 2017 年半年度報(bào)告 11 / 123 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案的相關(guān)情況說明 本報(bào)告期，公司不進(jìn)行利潤分配，也不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本 三、 承諾事項(xiàng)履行情況 (一) 公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告 期內(nèi)的承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 承諾背 景 承諾 類型 承諾方 承諾 內(nèi)容 承諾時(shí)間 及期限 是否 有履 行期 限 是否 及時(shí) 嚴(yán)格 履行 如未能 及時(shí)履 行應(yīng)說 明未完 成履行 的具體 原因 如未 能及 時(shí)履 行應(yīng) 說明 下一 步計(jì) 劃 與股改 相關(guān)的 承諾 其他 當(dāng)陽市國有資 產(chǎn)管理局、海南 宗宣達(dá)實(shí)業(yè)投 資有限公司、當(dāng) 陽市國中安投 資有限公司 在 2017 年 8 月 7 日前，依 照國家法律法規(guī)和監(jiān)管部 門的規(guī)定，向公司提交履 行股權(quán)分置改革之股權(quán)激 勵(lì)計(jì)劃之方案的議案，提 請(qǐng)公司按照規(guī)定程序進(jìn)行 審議、執(zhí)行； 承諾時(shí) 間：2014 年 8 月 8 日，期限： 2017 年 8 月 7 日前 是 是 收購報(bào) 告書或 權(quán)益變 動(dòng)報(bào)告 書中所 作承諾 股份 限售 深圳市前海佳 浩投資合伙企 業(yè)（有限合伙）、 深圳市華昊股 權(quán)投資合伙企 業(yè)（有限合伙） 認(rèn)購的本次非公開發(fā)行的 股份自發(fā)行結(jié)束之日起 36 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，之后按 中國證監(jiān)會(huì)及上海證券交 易所的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 承諾時(shí) 間：2015 年 5 月 30 日，期限： 自發(fā)行結(jié) 束之日起 36 個(gè)月內(nèi) 是 是 與再融 資相關(guān) 的承諾 股份 限售 海南宗宣達(dá)實(shí) 業(yè)投資有限公 司、當(dāng)陽市國中 安投資有限公 司 本次非公開發(fā)行股票結(jié)束 滿 12 個(gè)月前不轉(zhuǎn)讓其目前 持有的公司股份 承諾時(shí) 間：2016 年 1 月 3 日，期限： 本次發(fā)行 結(jié)束滿 12 個(gè)月前。 是 是 股份 限售 許錫忠、深圳市 前海佳浩投資 合伙企業(yè)（有限 合伙）、深圳市 華昊股權(quán)投資 合伙企業(yè)（有限 合伙）、深圳市 前海富榮資產(chǎn) 管理有限公司、 陳庚發(fā)、深圳海 之門休閑體育 發(fā)展有限公司、 深圳蒙商基金 管理有限公司、 深圳前海世嘉 方盛基金管理 合伙企業(yè)（有限 合伙） 認(rèn)購的本次非公開發(fā)行的 股份自發(fā)行結(jié)束之日起 36 個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓， 承諾時(shí) 間：2016 年 1 月 3 日，期限： 本次發(fā)行 結(jié)束滿 36 個(gè)月。 是 是 盈利 預(yù)測 及補(bǔ) 恒波公司原全 體 28 名股東 盈利預(yù)測年度為非公開發(fā) 行股票購買資產(chǎn)實(shí)施完畢 后的連續(xù)3個(gè)會(huì)計(jì)年度，如 承諾時(shí) 間：2015 年 5 月 28 是 2017 年半年度報(bào)告 12 / 123 償 本次交易于2015年度內(nèi)實(shí) 施完畢，則承諾年度為 2015年、 2016年和2017年， 如本次交易于2016年度內(nèi) 實(shí)施完畢，則承諾年度為 2016年、 2017年和2018年。 恒波公司全體股東承諾恒 波公司2015年、2016年、 2017年及2018年的稅后凈 利潤數(shù)（以歸屬于母公司 股東的扣除非經(jīng)常性損益 前后孰低的凈利潤為準(zhǔn)） 分別為人民幣15,636.38 萬元、24,328.35萬元、 29,677.48萬元及 32,961.77萬元。 若恒波公司在承諾年度內(nèi) 每一會(huì)計(jì)年度實(shí)際利潤未 能達(dá)到承諾利潤，恒波公 司 28 名股東按《盈利補(bǔ)償 協(xié)議》簽署日持有恒波公 司的股份比例對(duì)公司進(jìn)行 補(bǔ)償。 日，期限： 本次非公 開發(fā)行股 票購買資 產(chǎn)完畢后 的連續(xù) 3 個(gè)會(huì)計(jì)年 度 解決 同業(yè) 競爭 劉德遜、詹齊興 1、本人及本人直接或間接 控制的其他企業(yè)中厚普加 和邁客風(fēng)與目標(biāo)公司及其 子公司在移動(dòng)終端產(chǎn)品、 數(shù)碼消費(fèi)產(chǎn)品及配件的銷 售服務(wù)等產(chǎn)品領(lǐng)域存在經(jīng) 營業(yè)務(wù)相同或相似的情 況。由于涉及的企業(yè)處于 發(fā)展初期和投入期，盈利 前景尚不明確，風(fēng)險(xiǎn)較大， 故暫不具備現(xiàn)階段注入上 市公司的條件。為支持上 市公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展， 本人承諾，于本函出具日 起5年內(nèi)，在條件成熟時(shí)對(duì) 上述與目標(biāo)公司經(jīng)營業(yè)務(wù) 相同或相似的資產(chǎn)，通過 股權(quán)收購、資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn) 讓注銷、業(yè)務(wù)調(diào)整等符合 法律法規(guī)規(guī)定、且有利于 上市公司利益的方式進(jìn)行 整合，以逐步減少并最終 消除本人及本人直接或間 接控制的其他企業(yè)與上市 公司（包括擬注入的目標(biāo) 公司，下同）相同或相似 的經(jīng)營業(yè)務(wù)。2、自本函出 具日起，除上述披露的厚 普加和邁客風(fēng)及其子公司 外，本人及本人控制的其 他企業(yè)（不包含目標(biāo)公司 及其控制的企業(yè)，下同） 未以任何方式直接或間接 從事與上市公司及其控制 的企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)，本 人未在任何與上市公司及 其控制的企業(yè)有競爭關(guān)系 的企業(yè)、機(jī)構(gòu)或其他經(jīng)濟(jì) 組織中取得控制地位或在 承諾時(shí) 間：2015 年 5 月 10 日， 2017 年半年度報(bào)告 13 / 123 該等企業(yè)中擔(dān)任董事、高 級(jí)管理人員。3、自本函出 具日起，除上述披露的厚 普加和邁客風(fēng)及其子公司 外，本人及本人控制的其 他企業(yè)將不會(huì)以任何形式 直接或間接從事或參與任 何與上市公司及其控制的 企業(yè)主營業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭或 可能構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活 動(dòng)；不會(huì)以任何形式支持 第三方直接或間接從事或 參與任何與上市公司及其 控制的企業(yè)主營業(yè)務(wù)構(gòu)成 競爭的業(yè)務(wù)或活動(dòng)；亦不 會(huì)以其他形式介入（不論 直接或間接）任何與上市 公司及其控制的企業(yè)主營 業(yè)務(wù)構(gòu)成競爭的業(yè)務(wù)或活 動(dòng)。4、本人及本人控制的 其他企業(yè)出于投資目的而 購買、持有與上市公司及 其控制的企業(yè)的主營業(yè)務(wù) 構(gòu)成或可能構(gòu)成競爭的其 他上市公司不超過5%的 權(quán)益，或因其他公司債權(quán) 債務(wù)重組原因使本人及本 人控制的其他企業(yè)持有與 上市公司及其控制的企業(yè) 的主營業(yè)務(wù)構(gòu)成或可能構(gòu) 成競爭的其他公司不超過 5%的權(quán)益的1-3-42 情形，不適用于本人的上 述承諾。5、本人承諾，如 果本人及本人控制的其他 企業(yè)發(fā)現(xiàn)任何與上市公司 及其控制的企業(yè)主營業(yè)務(wù) 構(gòu)成或可能構(gòu)成直接或間 接競爭的新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，應(yīng) 立即書面通知上市公司， 并盡力促使該業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)按 合理和公平的條款和條件 首先提供給上市公司及其 控制的企業(yè)。上市公司在 收到該通知的 30 日內(nèi)，有 權(quán)以書面形式通知本人及 本人控制的其他企業(yè)準(zhǔn)許 上市公司及其控制的企業(yè) 參與上述之業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。本 人及本人控制的其他企業(yè) 應(yīng)當(dāng)優(yōu)先將該新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì) 提供給上市公司及其控制 的企業(yè)；如果上市公司及 其控制的企業(yè)在收到該通 知 30 日內(nèi)因任何原因決定 不從事有關(guān)的新業(yè)務(wù)或未 作出任何決定的，本人及 本人控制的其他企業(yè)可以 自行經(jīng)營有關(guān)的新業(yè)務(wù)。 6、前海佳浩作為上市公司 持股 5%以上股東且本人仍 2017 年半年度報(bào)告 14 / 123 為前海佳浩實(shí)際控制人期 間，本人若違反上述承諾， 須立即停止與上市公司構(gòu) 成競爭之業(yè)務(wù)，并采取必 要措施予以糾正補(bǔ)救；同 時(shí)，對(duì)因本人未履行本函 所作的承諾而給上市公司 造成的一切損失和后果承 擔(dān)賠償責(zé)任”。 解決 關(guān)聯(lián) 交易 劉德遜、詹齊興 1、本次發(fā)行完成后，本人 及其關(guān)聯(lián)自然人和關(guān)聯(lián)法 人等（以下統(tǒng)稱為“本人 及其關(guān)聯(lián)方”，具體范圍 按照《上海證券交易所股 票上市規(guī)則》確定）將減 少、規(guī)范并盡可能避免與 上市公司及其子公司之間 可能發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。對(duì) 于確有必要且無法避免的 關(guān)聯(lián)交易，保證按市場化 原則，采用公開招標(biāo)或者 市場定價(jià)等方式進(jìn)行公允 作價(jià)和公開公平操作，并 按相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章 等規(guī)范性文件及上市公司 章程的規(guī)定履行交易程序 及信息披露義務(wù)。本人保 證不會(huì)通過關(guān)聯(lián)交易損害 上市公司及其他股東的合 法權(quán)益；2、不利用前海佳 浩股東地位及影響謀求上 市公司及其子公司在業(yè)務(wù) 合作等方面給予優(yōu)于市場 第三方的權(quán)利；3、不利用 前海佳浩股東地位及影響 謀求與上市公司及其子公 司達(dá)成交易的優(yōu)先權(quán)利； 4、本人承諾不會(huì)通過任何 方式，損害上市公司及其 他股東的合法利益；5、本 人將杜絕一切非法占用上 市公司的資金、資產(chǎn)的行 為，在任何情況下，不要 求上市公司及其子公司向 本人及其關(guān)聯(lián)方提供任何 形式的擔(dān)保。 承諾時(shí) 間：2015 年 5 月 10 日， 其他對(duì) 公司中 小股東 所作承 諾 其他 許錫忠 如投資者基于公司虛假信 息披露的《行政處罰決定 書》認(rèn)定的事實(shí)起訴公司， 且人民法院判決公司賠償 投資者或公司與投資者就 賠償事宜達(dá)成和解，就公 司因該等訴訟而需承擔(dān)的 賠償責(zé)任、成本及費(fèi)用， 金額在人民幣貳仟萬元 （RMB20,000,000）以內(nèi)的 部分，由其負(fù)責(zé)承擔(dān)，超 過人民幣貳仟萬元 （RMB20,000,000）的部 承諾時(shí) 間：2015 年 12 月 24 日， 是 是 訴訟 時(shí)效 已于 2016 年 12 月 29 日終 止， 已于 韋景 軍等 2017 年半年度報(bào)告 15 / 123 分，其將采取措施，協(xié)調(diào) 第三方采取設(shè)立投資者利 益補(bǔ)償專項(xiàng)基金、尋找第 三方共同承擔(dān)等方式處 理。 60 投資 者達(dá) 成和 解。 解決 土地 等產(chǎn) 權(quán)瑕 疵 海南宗宣達(dá)實(shí) 業(yè)投資有限公 司 武漢戴春林擁有的土地為 商業(yè)用途，其土地類型為 劃撥用地。武漢戴春林將 劃撥用地用于商業(yè)用途不 符合《中華人民共和國土 地管理法》、《劃撥土地 目錄》等法律、法規(guī)、規(guī) 范性文件的規(guī)定，其存在 因上述違規(guī)用地行為而被 土地管理部門予以處罰乃 至于收回土地的法律風(fēng) 險(xiǎn)。就此，海南宗宣達(dá)已 作出承諾，同意在土地管 理部門就上述違規(guī)用地行 為對(duì)武漢戴春林處以罰款 或要求收回土地時(shí)，及時(shí)、 全額補(bǔ)償發(fā)行人因此而蒙 受的一切損失。 是 是 其他承 諾 其他 三峽新材、許錫 忠、海南宗宣 達(dá)、當(dāng)陽國中安 公司、公司實(shí)際控制人、 實(shí)際控制人控制的股東及 其關(guān)聯(lián)方不會(huì)違反《證券 發(fā)行與承銷管理辦法》第 十六條等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定 直接或間接對(duì)投資公司、 資管產(chǎn)品及其委托人或合 伙企業(yè)及其合伙人，提供 財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償。 是 是 四、 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 審計(jì)期間改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 公司對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □適用 √不適用 公司對(duì)上年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)告被注冊會(huì)計(jì)師出具“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng) □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項(xiàng) □本報(bào)告期公司有重大訴訟、仲裁事項(xiàng) √本報(bào)告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 2017 年半年度報(bào)告 16 / 123 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報(bào)告期內(nèi)公司及其控股股東、實(shí)際控制人誠信狀況的說明 □適用 √不適用 九、 公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、員工持股計(jì)劃或其他員工激勵(lì)措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況 股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計(jì)劃情況 □適用 √不適用 其他激勵(lì)措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報(bào)告期內(nèi)的業(yè)績實(shí)現(xiàn)情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 17 / 123 (三) 共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、 已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng) □適用 √不適用 3、 臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng) □適用 √不適用 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項(xiàng) √適用 □不適用 (1) 托管情況 □適用 √不適用 (2) 承包情況 □適用 √不適用 (3) 租賃情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 出租方 名稱 租賃方 名稱 租賃資 產(chǎn)情況 租賃資 產(chǎn)涉及 金額 租賃起 始日 租賃終 止日 租賃收 益 租賃收 益確定 依據(jù) 租賃收 益對(duì)公 司影響 是否關(guān) 聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)關(guān) 系 三峽新 材 當(dāng)陽正 達(dá)材料 科技有 限公司 一線資 產(chǎn) 7656 2017 年 2033 年 8,800 否 租賃情況說明 依據(jù)雙方簽訂的租賃合同，租賃期為 16 年， 浮法一線現(xiàn)有資產(chǎn)出租后，當(dāng)陽正達(dá)材料科技有 限公司需向公司年繳交租金 550 萬元，其中本年度為 8 個(gè)月，年內(nèi)將取得租金收入 366 萬元。同 2017 年半年度報(bào)告 18 / 123 時(shí)公司向當(dāng)陽正達(dá)材料科技有限公司轉(zhuǎn)移富余勞動(dòng)力 150 人，以人均年收入（含社保金）4.5 萬 元計(jì)算，公司每年預(yù)計(jì)節(jié)約人工成本 675 萬元左右。 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保方 擔(dān)保方 與上市 公司的 關(guān)系 被擔(dān)保 方 擔(dān)保金 額 擔(dān)保發(fā) 生日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保是 否逾期 擔(dān)保逾 期金額 是否存 在反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān)聯(lián) 關(guān)系 本公司 公司本 部 新疆普 耀 500 2017年5 月27日 2018年5 月27日 否 否 是 是 合營 公司 報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司的擔(dān) 保） 500 報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子公司的 擔(dān)保） 500 公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況 報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B） 2500 公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（A+B） 3000 擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 其中： 為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額 （C） 直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對(duì)象提 供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 擔(dān)保總額超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 未到期擔(dān)保可能承擔(dān)連帶清償責(zé)任說明 若主合同債務(wù)人未依約履行償債義務(wù)，債權(quán)人有權(quán)向本公司追償， 本公司應(yīng)向債權(quán)人清償相應(yīng)債務(wù)。 擔(dān)保情況說明 依據(jù)第八屆董事會(huì)第七次臨時(shí)董事會(huì)決議，公司為控股子公司當(dāng)玻 硅礦在武漢農(nóng)商行的綜合授信提供2000萬元擔(dān)保；依據(jù)第八屆董事 會(huì)第十七次臨時(shí)董事會(huì)決議，公司為控股子公司當(dāng)玻硅礦在中國銀 行當(dāng)陽支行的綜合授信提供500萬元擔(dān)保。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 1. 精準(zhǔn)扶貧規(guī)劃 公司始終在為股東創(chuàng)造價(jià)值、為客戶創(chuàng)造財(cái)富、穩(wěn)定提升員工收入的同時(shí)，投身公共服務(wù)事 業(yè)，關(guān)注弱勢群體和困難群眾生活，切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，全力推動(dòng)社區(qū)、企業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步 與和諧發(fā)展。立足公司所在地當(dāng)陽市，采取定村對(duì)接精準(zhǔn)幫扶。以基建施工合同、勞務(wù)用工協(xié)議 和勞動(dòng)合同形式，優(yōu)先安排周邊村鎮(zhèn)富余勞動(dòng)力和大中專貧困學(xué)生就業(yè)。 2017 年半年度報(bào)告 19 / 123 2. 報(bào)告期內(nèi)精準(zhǔn)扶貧概要 報(bào)告期內(nèi)， 公司支持當(dāng)陽市壩陵辦事處照耀村農(nóng)林產(chǎn)業(yè)扶貧，幫扶資金 30 萬元，開展職業(yè)技能培 訓(xùn) 200 人/次，投入職業(yè)技能培訓(xùn)金額 20 萬元，資助貧困學(xué)生 6 人，投入金額 2 萬元，建立生態(tài) 保護(hù)補(bǔ)償投入金額 10 萬元，扶貧公益基金 2 萬元。 3. 報(bào)告期內(nèi)上市公司精準(zhǔn)扶貧工作情況表 單位：萬元 幣種：人民幣 指 標(biāo) 數(shù)量及開展情況 一、總體情況 其中：1.資金 30 二、分項(xiàng)投入 1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展脫貧 其中：1.1 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目類型 √ 農(nóng)林產(chǎn)業(yè)扶貧 □ 旅游扶貧 □ 電商扶貧 □ 資產(chǎn)收益扶貧 □ 科技扶貧 □ 其他 1.2 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目個(gè)數(shù)（個(gè)） 1 1.3 產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目投入金額 30 2.轉(zhuǎn)移就業(yè)脫貧 其中：2.1 職業(yè)技能培訓(xùn)投入金額 20 2.2 職業(yè)技能培訓(xùn)人數(shù)（人/次） 200 3.易地搬遷脫貧 4.教育脫貧 其中：4.1 資助貧困學(xué)生投入金額 2 4.2 資助貧困學(xué)生人數(shù)（人） 6 5.健康扶貧 6.生態(tài)保護(hù)扶貧 其中：6.1 項(xiàng)目名稱 □ 開展生態(tài)保護(hù)與建設(shè) √ 建立生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償方式 □ 設(shè)立生態(tài)公益崗位 □ 其他 6.2 投入金額 10 7.兜底保障 8.社會(huì)扶貧 8.3 扶貧公益基金 2 9.其他項(xiàng)目 三、所獲獎(jiǎng)項(xiàng)（內(nèi)容、級(jí)別） 4. 后續(xù)精準(zhǔn)扶貧計(jì)劃 當(dāng)年安置村富余勞動(dòng)力就業(yè) 200 人次以上，勞務(wù)費(fèi)用支出 100 萬元以上；年定向引進(jìn)大中專 貧困學(xué)生 20 人次以上，提供必要的生活工作條件保障，年費(fèi)用支出 10 萬元以上。 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護(hù)部門公布的重點(diǎn)排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 √適用 □不適用 公司是宜昌市重點(diǎn)監(jiān)控排污單位，主要污染物為玻璃熔窯煙氣中煙粉塵、二氧化硫、氮氧化 物。 公司擁有 5 條浮法玻璃生產(chǎn)線，現(xiàn)運(yùn)行 4 條浮法玻璃生產(chǎn)線（浮法一線于 2015 年 1 月停產(chǎn)）， 2017 年半年度報(bào)告 20 / 123 共計(jì) 5 個(gè)污染物排放口，其中：4 個(gè)煙囪排放口，1 個(gè)生活廢水排放口。公司執(zhí)行《平板玻璃工業(yè) 大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB26453―2011），排放許可總量為：二氧化硫 1781.20 噸，氮氧化物 2498.20 噸，煙粉塵 160 噸。公司始終堅(jiān)持發(fā)展與環(huán)境并重，在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)更側(cè)重于社 會(huì)與環(huán)境效益，始終對(duì)環(huán)保治理工作舍得投入、重視管理、注重實(shí)效。在湖北省率先完成玻璃熔 窯煙氣脫硫脫硝除塵一體化工程建設(shè)，浮法二、三、四、五線環(huán)保設(shè)施已通過環(huán)保部門驗(yàn)收，環(huán) 保數(shù)據(jù) 24 小時(shí)上傳監(jiān)控，運(yùn)行穩(wěn)定，達(dá)標(biāo)排放。煙粉塵排放值 20.37mg/m3 （行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為 50 mg/m3）， 二氧化硫排放值 107.72 mg/m3（行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為 400 mg/m3），氮氧化物排放值 335.69 mg/m3（行業(yè) 標(biāo)準(zhǔn)為 700 mg/m3），均低于《平板玻璃工業(yè)大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》，以及核定許可大氣污染物 排放總量范圍以內(nèi)。 十五、 其他重大事項(xiàng)的說明 (一) 與上一會(huì)計(jì)期間相比，會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報(bào)告期內(nèi)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動(dòng)及股東情況 一、 股本變動(dòng)情況 (一) 股份變動(dòng)情況表 1、 股份變動(dòng)情況表 報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)發(fā)生了變化。 單位：股 本次變動(dòng)前 變動(dòng)數(shù) 本次變動(dòng)后 轉(zhuǎn)增 一、有限售條件流通股份（非流通股） 430,252,097 215,126,049 645,378,146 二、無限售條件流通股份（流通股） 344,502,600 172,251,300 516,753,900 1、 A 股 344,502,600 172,251,300 516,753,900 三、股份總數(shù) 774,754,697 387,377,349 1,162,132,046 2、 股份變動(dòng)情況說明 √適用 □不適用 2017 年 6 月 12 日，公司實(shí)施了利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案， 2017 年 6 月 13 日，轉(zhuǎn) 增股份上市，公司總股本為 1,162,132,046 股 3、 報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 21 / 123 (二) 限售股份變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位: 股 股東名稱 期初限售股 數(shù) 報(bào)告期解除 限售股數(shù) 報(bào)告期增加 限售股數(shù) 報(bào)告期末限 售股數(shù) 限售原因 解除限售日 期 許錫忠 135,294,117 67,647,059 202,941,176 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市前海 佳浩投資合 伙企業(yè)(有限 合伙) 105,176,470 52,588,235 157,764,705 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市華昊 股權(quán)投資合 伙企業(yè)（有限 合伙） 50,084,033 25,042,017 75,126,049 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳海之門 休閑體育發(fā) 展有限公司 35,843,137 17,921,569 53,764,706 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市前海 富榮資產(chǎn)管 理有限公司 31,630,252 15,815,126 47,445,378 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳蒙商基 金管理有限 公司 30,050,420 15,025,210 45,075,630 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 陳庚發(fā) 28,115,779 14,057,890 42,173,668 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳前海世 嘉方盛基金 管理合伙企 業(yè)（有限合 伙） 14,057,889 7,028,945 21,086,834 限售股獲得 的轉(zhuǎn)增股份 2019 年 9 月 5 日 合計(jì) 430,252,097 215,126,049 645,378,146 / / 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報(bào)告期末普通股股東總數(shù)(戶) 18,316 (二) 截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報(bào)告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù)量 比例 (%) 持有有限售條件 股份數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股東性 質(zhì) 股份狀 態(tài) 數(shù)量 許錫忠 69,129,024 207,387,072 17.85 202,941,176 質(zhì)押 207,387,070 境內(nèi)自 然人 深圳市前海 佳浩投資合 伙企業(yè)(有 限合伙) 52,588,235 157,764,705 13.58 157,764,705 無 其他 深圳市華昊 股權(quán)投資合 伙企業(yè)（有 限合伙） 25,042,017 75,126,049 6.46 75,126,049 質(zhì)押 75,126,049 其他 2017 年半年度報(bào)告 22 / 123 當(dāng)陽市國有 資產(chǎn)管理局 21860402 65,581,208 5.64 質(zhì)押 31,500,000 國家 海南宗宣達(dá) 實(shí)業(yè)投資有 限公司 21,224,750 63,674,250 5.48 質(zhì)押 63,674,250 境內(nèi)非 國有法 人 當(dāng)陽市國中 安投資有限 公司 18,457,200 55,371,600 4.76 質(zhì)押 55,371,600 境內(nèi)非 國有法 人 深圳海之門 休閑體育發(fā) 展有限公司 17,921,569 53,764,706 4.63 53,764,706 質(zhì)押 53,764,705 境內(nèi)非 國有法 人 深圳市前海 富榮資產(chǎn)管 理有限公司 15,815,126 47,445,378 4.08 47,445,378 質(zhì)押 47,445,378 其他 深圳蒙商基 金管理有限 公司 15,025,210 45,075,630 3.88 45,075,630 質(zhì)押 40,470,000 其他 陳庚發(fā) 14,057,890 42,173,668 3.63 42,173,668 質(zhì)押 42,000,000 境內(nèi)自 然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 當(dāng)陽市國有資產(chǎn)管理局 65,581,208 人民幣普通股 65,581,208 海南宗宣達(dá)實(shí)業(yè)投資有限 公司 63,674,250 人民幣普通股 63,674,250 當(dāng)陽市國中安投資有限公 司 55,371,600 人民幣普通股 55,371,600 楊永興 28,397,700 人民幣普通股 28,397,700 衛(wèi)偉平 25,687,350 人民幣普通股 25,687,350 唐俞萍 18,776,521 人民幣普通股 18,776,521 林興泉 14,761,500 人民幣普通股 14,761,500 陸平 10,219,893 人民幣普通股 10,219,893 張文澤 9,738,300 人民幣普通股 9,738,300 林秀平 4,578,985 人民幣普通股 4,578,985 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致 行動(dòng)的說明 1、截止本報(bào)告期末，許錫忠先生持有公司無限售流通股 4,445,896 股。持有公司限 售流通股 202,941,176 股，合計(jì)持有公司 207,387,072 股，為公司第一大股東。 2、前十名股東中第一大股東許錫忠先生、第五大股東海南宗宣達(dá)實(shí)業(yè)投資有限公司、 第六大股東當(dāng)陽市國中安投資有限公司為一致行動(dòng)人，許錫忠先生為公司的實(shí)際控 制人。 3、除此之外，公司未知前十大股東中其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否 屬于《上市公司持股變動(dòng)信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動(dòng)人。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 序 號(hào) 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股 份數(shù)量 有限售條件股份可上市交易 情況 限售條件 可上市交易 時(shí)間 新增可上市 交易股份數(shù) 量 1 許錫忠 202,941,176 2019 年 9 月 5 日 67,647,059 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 2 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)(有限合 伙) 157,764,705 2019 年 9 月 5 日 52,588,235 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 2017 年半年度報(bào)告 23 / 123 3 深圳市華昊股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合 伙） 75,126,049 2019 年 9 月 5 日 25,042,017 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 4 深圳海之門休閑體育發(fā)展有限公司 53,764,706 2019 年 9 月 5 日 17,921,569 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 5 深圳市前海富榮資產(chǎn)管理有限公司 47,445,378 2019 年 9 月 5 日 15,815,126 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 6 深圳蒙商基金管理有限公司 45,075,630 2019 年 9 月 5 日 15,025,210 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 7 陳庚發(fā) 42,173,668 2019 年 9 月 5 日 14,057,890 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 8 深圳前海世嘉方盛基金管理合伙企業(yè) （有限合伙） 21,086,834 2019 年 9 月 5 日 7,028,945 限售股獲 得的轉(zhuǎn)增 股份 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明 1、上述第一大股東許錫忠先生為公司實(shí)際控制人；2、公司未 知前十大股東中其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知是否 屬于《上市公司持股變動(dòng)信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行 動(dòng)人。 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況 一、持股變動(dòng)情況 (一) 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報(bào)告期內(nèi)股份 增減變動(dòng)量 增減變動(dòng)原因 許錫忠 董事 138,258,048 207,387,072 69,129,024 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 劉正斌 董事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 劉逸民 董事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股資 本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 尚仁華 監(jiān)事 3,000 4,500 1,500 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 熊軍 監(jiān)事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 林小平 高管 6,000 9,000 3,000 資本公積金轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 5 股 其它情況說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 24 / 123 (二) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況 √適用 □不適用 姓名 擔(dān)任的職務(wù) 變動(dòng)情形 許錫忠 董事長 選舉 劉正斌 董事 選舉 劉逸民 董事 選舉 楊曉憑 董事 選舉 張欣 董事 選舉 許澤偉 董事 選舉 王輝 獨(dú)立董事 選舉 陳澤桐 獨(dú)立董事 選舉 李燕紅 獨(dú)立董事 選舉 陳庚涌 監(jiān)事會(huì)主席 選舉 尚仁華 監(jiān)事 選舉 劉正斌 總經(jīng)理 聘任 劉逸民 財(cái)務(wù)總監(jiān) 聘任 楊曉憑 董事會(huì)秘書 聘任 林小平 副總經(jīng)理 聘任 梁開華 副總經(jīng)理 聘任 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)的情況說明 √適用 □不適用 1、公司第八屆董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)于 2017 年 5 月 12 日任期屆滿，公司于 2017 年 5 月 22 日召開 2016 年年度股東大會(huì)，選舉產(chǎn)生了公司第九屆董事會(huì)及第九屆監(jiān)事會(huì)。公司第九屆董事會(huì)由董事許錫 忠、劉正斌、劉逸民、楊曉憑、張欣、許澤偉及獨(dú)立董事王輝、陳澤桐、李燕紅組成，第九屆監(jiān) 事會(huì)由監(jiān)事陳庚涌、尚仁華及職工代表監(jiān)事熊軍組成。 2、經(jīng)公司第九屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議通過，選舉許錫忠先生為公司第九屆董事會(huì)董事長；聘任 劉正斌先生為公司總經(jīng)理、劉逸民先生為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、楊曉憑先生為公司董事會(huì)秘書、林小平 先生、梁開華先生為公司副總經(jīng)理，以上任期三年。 3、經(jīng)公司第九屆監(jiān)事會(huì)第一次會(huì)議審議通過，選舉陳庚涌先生為公司第九屆監(jiān)事會(huì)主席，任期三 年。 4、2017 年 6 月 15 日，公司收到獨(dú)立董事李燕紅女士的書面辭職報(bào)告。李燕紅女士因個(gè)人原因， 日常事務(wù)繁忙，無法繼續(xù)擔(dān)任公司獨(dú)立董事，發(fā)揮獨(dú)立董事應(yīng)盡之作用，特申請(qǐng)辭去公司獨(dú)立董 事職務(wù)，同時(shí)一并辭去公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)委員的職務(wù)，辭職后李燕紅女士將不 再擔(dān)任公司任何職務(wù)。由于李燕紅女士的辭職導(dǎo)致公司獨(dú)立董事人數(shù)少于董事會(huì)人數(shù)的三分之一， 根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，李燕紅女士 的辭職申請(qǐng)將自公司股東大會(huì)選舉產(chǎn)生新任獨(dú)立董事后生效。在此期間，李燕紅女士將依據(jù)相關(guān) 法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定繼續(xù)履行獨(dú)立董事職責(zé)。 三、其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 25 / 123 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 26 / 123 第十節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告 一、 審計(jì)報(bào)告 □適用 √不適用 二、 財(cái)務(wù)報(bào)表 合并資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 湖北三峽新型建材股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 767821333.13 740,410,821.14 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 61,609,284.2 79,059,358 應(yīng)收賬款 502,436,884.64 536,533,927.66 預(yù)付款項(xiàng) 619,985,414.61 599,596,457.18 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 553,544,908.77 526,457,574.9 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 417,574,307.35 207,365,788.48 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 38,621,337.73 52,449,034.04 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 2,961,593,470.43 2,741,872,961.4 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 51,046,000.00 51,556,480.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 41,321,015.6 39,217,015.6 投資性房地產(chǎn) 119,290,636.62 121,331,778.59 固定資產(chǎn) 1,386,304,068.42 1,433,052,459.9 在建工程 76,578,947.33 76,578,947.33 工程物資 564,533.47 564,533.47 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 2017 年半年度報(bào)告 27 / 123 無形資產(chǎn) 440,054,637.88 442,390,616.98 開發(fā)支出 商譽(yù) 1,253,152,691.3 1,253,152,691.3 長期待攤費(fèi)用 28,372,910.14 30,507,898.3 遞延所得稅資產(chǎn) 6,000,630.52 6,062,107.38 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 69,860,742.75 70,791,285.6 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,472,546,814.03 3,525,205,814.45 資產(chǎn)總計(jì) 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 1,423,265,586.05 1,265,164,332.09 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 393,623,045.4 433,040,000.00 應(yīng)付賬款 214,550,142.28 264,966,315.44 預(yù)收款項(xiàng) 131,606,980.19 157,934,213.15 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 21,876,785.99 29,078,017.09 應(yīng)交稅費(fèi) 332,983,199.27 350,475,855.48 應(yīng)付利息 3,049,536.2 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 81,896,211.33 81,044,784.94 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 25,000,000.00 32,500,000.00 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2624801950.51 2617253054.39 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 94,970,639.61 82,545,887.48 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 33,726,050.72 40,471,260.88 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 12,390,797.13 12,533,493.44 遞延所得稅負(fù)債 95,147,995.5 95,416,973.09 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 236,235,482.96 230,967,614.89 負(fù)債合計(jì) 2,861,037,433.47 2,848,220,669.28 2017 年半年度報(bào)告 28 / 123 所有者權(quán)益 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 2039942858.22 2427320207.22 減：庫存股 其他綜合收益 451,734.47 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 61910729.51 61,910,729.51 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 275,289,597.34 123,902,300.04 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 3539275231.07 3388339668.24 少數(shù)股東權(quán)益 33827619.92 30518438.33 所有者權(quán)益合計(jì) 3573102850.99 3,418,858,106.57 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:湖北三峽新型建材股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 375,856,612.64 482,703,032.42 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 60,644,257.38 62,434,658.00 應(yīng)收賬款 108,563,683.37 139,409,843.17 預(yù)付款項(xiàng) 334,162,868.42 292,013,945.32 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 266,278,428.96 278,489,799.23 存貨 128,946,035.17 42,394,989.64 劃分為持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 7,027,726.01 7,027,726.01 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,281,479,611.95 1,304,473,993.79 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 51,046,000.00 51,556,480.00 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 2,568,305,998.04 2,568,305,998.04 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 1,006,892,970.85 1,041,764,380.70 在建工程 76,578,947.33 76,578,947.33 2017 年半年度報(bào)告 29 / 123 工程物資 564,533.47 564,533.47 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 60,320,957.05 61,125,646.45 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 14,009,822.70 15,170,455.08 遞延所得稅資產(chǎn) 2,124,050.67 2,124,050.67 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 26,985,742.75 27,916,285.60 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 3,806,829,022.86 3,845,106,777.34 資產(chǎn)總計(jì) 5,088,308,634.81 5,149,580,771.13 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 712,000,000.00 733,000,000.00 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 260,000,000.00 266,600,000.00 應(yīng)付賬款 148,021,154.06 159,316,091.87 預(yù)收款項(xiàng) 30,881,584.78 24,546,234.81 應(yīng)付職工薪酬 18,189,858.35 18,998,102.06 應(yīng)交稅費(fèi) 263,229,025.32 272,850,233.37 應(yīng)付利息 3,049,536.20 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 204,325,226.48 245,565,560.81 劃分為持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 17,000,000.00 20,000,000.00 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 1,653,646,848.99 1,743,925,759.12 非流動(dòng)負(fù)債： 長期借款 62,970,639.61 50,545,887.48 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 33,726,050.72 40,471,260.88 長期應(yīng)付職工薪酬 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 12,390,797.13 12,533,493.44 遞延所得稅負(fù)債 31,572.00 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 109,087,487.46 103,582,213.80 負(fù)債合計(jì) 1,762,734,336.45 1,847,507,972.92 所有者權(quán)益： 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 2017 年半年度報(bào)告 30 / 123 資本公積 2,040,306,017.79 2,427,683,366.79 減：庫存股 其他綜合收益 178,908.00 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 61,910,729.51 61,910,729.51 未分配利潤 61,225,505.06 37,545,096.91 所有者權(quán)益合計(jì) 3,325,574,298.36 3,302,072,798.21 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 5,088,308,634.81 5,149,580,771.13 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 其中：營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 5,823,421,803.40 538,243,893.85 其中：營業(yè)成本 5,568,909,537.91 470,821,549.79 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 12,729,345.13 2,131,372.69 銷售費(fèi)用 110,234,765.17 5,252,023.16 管理費(fèi)用 81,848,076.66 22,744,426.70 財(cái)務(wù)費(fèi)用 49,709,586.03 37,294,521.51 資產(chǎn)減值損失 -9,507.50 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào) 填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 205,179.09 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號(hào)填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列） 205,537,516.53 2,638,519.26 加：營業(yè)外收入 12,815,725.82 1,656,370.01 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 2017 年半年度報(bào)告 31 / 123 減：營業(yè)外支出 981,070.29 15,500.00 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 217,372,172.06 4,279,389.27 減：所得稅費(fèi)用 32,251,062.26 25,827.78 五、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列） 185,121,109.80 4,253,561.49 歸屬于母公司所有者的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 少數(shù)股東損益 3,309,181.59 11,153.11 六、其他綜合收益的稅后凈額 -451,734.47 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜 合收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或 凈資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 -451,734.47 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重 分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 損益 -178,908.00 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 -272,826.47 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 184,669,375.33 4,253,561.49 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 181,360,193.74 4,242,408.38 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 3,309,181.59 11,153.11 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2166 0.0123 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.2166 0.0123 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 674,808,276.06 593,436,637.26 減：營業(yè)成本 560,702,034.50 534,546,362.70 稅金及附加 6,538,890.40 866,588.48 銷售費(fèi)用 948,853.57 4,584,703.79 管理費(fèi)用 29,477,428.55 18,601,640.44 財(cái)務(wù)費(fèi)用 23,540,455.39 33,218,890.33 2017 年半年度報(bào)告 32 / 123 資產(chǎn)減值損失 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào) 填列） 投資收益（損失以“－”號(hào)填列） 205,179.09 其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號(hào)填列） 53,805,792.74 1,618,451.52 加：營業(yè)外收入 299,246.32 1,647,696.32 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 減：營業(yè)外支出 500.00 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 54,105,039.06 3,265,647.84 減：所得稅費(fèi)用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號(hào)填列） 54,105,039.06 3,265,647.84 五、其他綜合收益的稅后凈額 -178,908.00 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合 收益 1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈 資產(chǎn)的變動(dòng) 2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類 進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 益 -178,908.00 1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分 類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損 益 -178,908.00 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 53,926,131.06 3,265,647.84 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0645 0.0095 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.0645 0.0095 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 6,449,042,496.28 591,037,653.09 2017 年半年度報(bào)告 33 / 123 客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損 益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 112,169,502.39 47,721,568.26 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 6,561,211,998.67 638,759,221.35 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 6,163,514,444.89 529,011,527.07 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 87,353,068.08 54,691,308.38 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 51,523,487.32 24,044,258.15 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 199,296,485.35 21,099,486.13 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 6,501,687,485.64 628,846,579.73 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 3,396,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 收回的現(xiàn)金凈額 507,011.26 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈 額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 3,903,011.26 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 支付的現(xiàn)金 29,761,208.81 754,144.30 投資支付的現(xiàn)金 5,500,000.00 2017 年半年度報(bào)告 34 / 123 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈 額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 35,261,208.81 754,144.30 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.30 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn) 金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,720,080,562.95 320,500,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 43,612,233.01 29,906,893.22 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,763,692,795.96 350,406,893.22 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 1,567,054,556.86 306,925,054.98 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 78,359,953.11 25,887,128.44 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利 潤 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 90,545,314.46 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 1,735,959,824.43 332,812,183.42 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.80 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 55,899,287.01 26,753,207.12 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 350,627,953.28 47,191,305.16 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 406,527,240.29 73,944,512.28 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 676,877,114.69 567,995,722.67 收到的稅費(fèi)返還 收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 8,504,287.65 46,970,839.32 2017 年半年度報(bào)告 35 / 123 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 685,381,402.34 614,966,561.99 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 546,488,447.48 534,057,320.10 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 41,187,323.83 48,457,389.12 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 31,685,423.66 12,496,134.55 支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 25,587,715.30 15,800,297.69 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 644,948,910.27 610,811,141.46 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 40,432,492.07 4,155,420.53 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 收回的現(xiàn)金凈額 505,179.09 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈 額 收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 505,179.09 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 支付的現(xiàn)金 17,241,847.96 320,004.51 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈 額 支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 17,241,847.96 320,004.51 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -16,736,668.87 -320,004.51 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 297,440,000.00 265,500,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 43,612,233.01 27,030,677.17 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 341,052,233.01 292,530,677.17 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 309,015,247.87 246,915,054.98 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 55,724,414.30 24,969,358.94 支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 364,739,662.17 271,884,413.92 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,687,429.16 20,646,263.25 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 8,394.04 24,481,679.27 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 165,348,218.60 38,597,509.79 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 165,356,612.64 63,079,189.06 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 2017 年半年度報(bào)告 36 / 123 合并所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收益 專項(xiàng) 儲(chǔ)備 盈余公積 一般風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤 優(yōu)先 股 永續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 三、本期增減變動(dòng)金額 （減少以“－”號(hào)填列） 387,377,349.00 -387,377,349.00 -451,734.47 151,387,297.30 3,309,181.59 154,244,744.42 （一）綜合收益總額 -451,734.47 181,811,928.21 3,309,181.59 184,669,375.33 （二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者 投入資本 3．股份支付計(jì)入所有者 2017 年半年度報(bào)告 37 / 123 權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東） 的分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié) 轉(zhuǎn) 387,377,349.00 -387,377,349.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 387,377,349.00 -387,377,349.00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,162,132,046.00 2,039,942,858.22 61,910,729.51 275,289,597.34 33,827,619.92 3,573,102,850.99 2017 年半年度報(bào)告 38 / 123 項(xiàng)目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì) 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收 益 專項(xiàng) 儲(chǔ)備 盈余公積 一般 風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 344,502,600.00 323,515,700.45 211,650.00 57,739,052.08 -51,334,380.81 10,164,666.59 684,799,288.31 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 344,502,600.00 323,515,700.45 211,650.00 57,739,052.08 -51,334,380.81 10,164,666.59 684,799,288.31 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－”號(hào)填列） 430,252,097.00 2,103,804,506.77 240,084.47 4,171,677.43 175,236,680.85 20,353,771.74 2,734,058,818.26 （一）綜合收益總額 240,084.47 179,408,358.28 1,948,314.37 181,596,757.12 （二）所有者投入和減少資 本 430,252,097.00 2,103,804,506.77 18,405,457.37 2,552,462,061.14 1．股東投入的普通股 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 18,405,457.37 18,405,457.37 （三）利潤分配 4,171,677.43 -4,171,677.43 1．提取盈余公積 4,171,677.43 -4,171,677.43 2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3．對(duì)所有者（或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2017 年半年度報(bào)告 39 / 123 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ) 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 三、本期增減變動(dòng)金 額（減少以“－”號(hào) 填列） 387,377,349 -387,377,349 -178,908 23,680,408.15 23,501,500.15 （一）綜合收益總額 -178,908 54,105,039.06 53,926,131.06 2017 年半年度報(bào)告 40 / 123 （二）所有者投入和 減少資本 1．股東投入的普通 股 2．其他權(quán)益工具持 有者投入資本 3．股份支付計(jì)入所 有者權(quán)益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 1．提取盈余公積 2．對(duì)所有者（或股 東）的分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi) 部結(jié)轉(zhuǎn) 387,377,349 -387,377,349 1．資本公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 387,377,349 -387,377,349 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧 損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,162,132,046 2,040,306,017.79 61,910,729.51 61,225,505.06 3,325,574,298.36 2017 年半年度報(bào)告 41 / 123 項(xiàng)目 上期 股本 其他權(quán)益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 344,502,600.00 323,878,860.02 211,650.00 57,739,052.08 -20,610,140.66 705,722,021.44 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正 其他 二、本年期初余額 344,502,600.00 323,878,860.02 211,650.00 57,739,052.08 -20,610,140.66 705,722,021.44 三、本期增減變動(dòng)金額（減 少以“－”號(hào)填列） 430,252,097.00 2,103,804,506.77 -32,742.00 4,171,677.43 58,155,237.57 2,596,350,776.77 （一）綜合收益總額 -32,742.00 62,326,915.00 62,294,173.00 （二）所有者投入和減少資 本 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 1．股東投入的普通股 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 2．其他權(quán)益工具持有者投 入資本 3．股份支付計(jì)入所有者權(quán) 益的金額 4．其他 （三）利潤分配 4,171,677.43 -4,171,677.43 1．提取盈余公積 4,171,677.43 -4,171,677.43 2．對(duì)所有者（或股東）的 分配 3．其他 （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 4．其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 法定代表人：許錫忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：劉逸民 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：黃麗 2017 年半年度報(bào)告 42 / 123 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 1、公司歷史沿革及注冊資本 湖北三峽新型建材股份有限公司（原名為三峽玻璃股份有限公司，于 1997 年 4 月 28 日經(jīng)湖 北省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)批準(zhǔn)更為現(xiàn)名，以下簡稱公司或本集團(tuán)）系經(jīng)湖北省體改委鄂改 [1993]190 號(hào)文批準(zhǔn)，由湖北省當(dāng)陽玻璃廠、湖北應(yīng)城石膏礦、當(dāng)陽電力聯(lián)營公司共同發(fā)起，以 定向募集方式設(shè)立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 26 日在湖北省工商行政管理局辦理工商注冊 登記手續(xù)，取得注冊號(hào)為 4200001000025 的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，設(shè)立時(shí)注冊資本為 12,000.00 萬元。 1996 年 3 月 20 日，經(jīng)湖北省體改委鄂體改[1996]61 號(hào)文批準(zhǔn)，公司按每 10 股配 3 股實(shí)施增 資擴(kuò)股，增資后公司總股本 15,600 萬股，其中：法人股 12,792 萬股，占總股本的 82%，內(nèi)部職 工股 2,808 萬股，占總股本的 18%。 2000 年 8 月 28 日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字[2000]115 號(hào)文核準(zhǔn)，本集團(tuán)股票 在上海證券交易所掛牌上市。股票代碼："600293"，股票簡稱："三峽新材"。首次公開發(fā)行普通 股（A 股）5,500 萬股，每股面值 1 元，發(fā)行價(jià)格 8.30 元/股。2000 年 9 月 19 日，公司公開發(fā)行 的 5,500 萬 A 股股票在上海證券交易所公開上市交易。截止 2000 年 12 月 31 日，公司注冊資本為 21,100 萬元。 2002 年 4 月 28 日，經(jīng)公司 2001 年年度股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司以 2001 年末總股本 21,100 萬股 為基數(shù)，用可供股東分配的利潤向全體股東按每 10 股送 1 股，同時(shí)以資本公積向全體股東按每 10 股轉(zhuǎn)增股本 2 股，共計(jì)轉(zhuǎn)增股本 6,330 萬股，公司轉(zhuǎn)增后的總股本為 27,430 萬股。 2006 年 6 月 8 日，根據(jù)公司 2006 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)暨相關(guān)股東會(huì)決議和上海證券交易 所《關(guān)于實(shí)施湖北三峽新型建材股份有限公司股權(quán)分置改革方案的通知》（上證上字[2006]443 號(hào)），公司以原流通股本 10,800.4 萬股為基數(shù)，以資本公積金向全體流通股股東轉(zhuǎn)增股本 7,020.26 萬股，流通股每 10 股獲得 6.5 股的轉(zhuǎn)增股份，非流通股股東所持的非流通股以此獲取上市流通權(quán)， 轉(zhuǎn)增后的公司總股本為 34,450.26 萬股。 經(jīng)公司股東大會(huì) 2015 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)決議和 2016 年 6 月 3 日中國證券監(jiān)督管理委員 會(huì)證監(jiān)許可[2016]1228 號(hào)文核準(zhǔn)，本集團(tuán)非公開發(fā)行人民幣普通股 43,025.21 萬股，每股面值為 人民幣 1 元，發(fā)行價(jià)格為每股人民幣 5.95 元；非公開發(fā)行股份后的總股本為 77,475.47 萬股。 2017 年半年度報(bào)告 43 / 123 經(jīng)公司 2016 年年度股東大會(huì)決議，公司 2016 年度利潤分配及資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案為： 以 2016 年末的公司總股本 774,754,697 股為基數(shù)，每股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.04 元（含稅），以資本 公積金向全體股東每股轉(zhuǎn)增 0.5 股，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利 30,990,187.88 元，轉(zhuǎn)增 387,377,349 股， 本次分配后總股本為 1,162,132,046 股。 公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為:914200007068757492 2、本集團(tuán)注冊地、組織形式和總部地址 公司注冊地：當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。 組織形式：股份有限公司。 總部地址：當(dāng)陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)特 1 號(hào)。 3、公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動(dòng) 本公司及子公司（以下合稱“本集團(tuán)”）主要經(jīng)營范圍為：通信產(chǎn)品、數(shù)碼產(chǎn)品及配件的購 銷和維護(hù)、維修；通信設(shè)備、電子產(chǎn)品、通信產(chǎn)品、計(jì)算機(jī)、辦公自動(dòng)化設(shè)備、軟硬件的技術(shù)開 發(fā)（不含限制項(xiàng)目）及銷售；網(wǎng)上從事電子產(chǎn)品的銷售；平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制 品等新型建材的生產(chǎn)與銷售；建材及非金屬礦產(chǎn)品的銷售；新型建材的科研與開發(fā)；經(jīng)營本企業(yè) 自產(chǎn)產(chǎn)品及相關(guān)技術(shù)的出口業(yè)務(wù)；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、 零配件及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)口業(yè)務(wù)；開展本企業(yè)的進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)。 4、第一大股東的名稱 許錫忠直接持有公司股份207,387,072股，占公司總股本的17.85%；通過海南宗宣達(dá)控制公 司63,674,250股，占公司總股本的5.48%；通過當(dāng)陽國中安控制公司55,371,600股，占公司總股本 的4.76%；合計(jì)控制公司326,432,922股，占公司總股本的28.09%，為公司第一大股東。 5、財(cái)務(wù)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出者和財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日 本財(cái)務(wù)報(bào)表于 2017 年 7 月 13 日經(jīng)公司第九屆第三次董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。 2. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 □適用 √不適用 四、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則――基本 準(zhǔn)則》和其他各項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，在此基礎(chǔ)上編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 2. 持續(xù)經(jīng)營 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 44 / 123 五、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營 成果、股東權(quán)益變動(dòng)和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會(huì)計(jì)期間 本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 正常營業(yè)周期，是指企業(yè)從購買用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本集團(tuán) 正常營業(yè)周期短于一年。正常營業(yè)周期短于一年的，自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)或自資 產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)到期應(yīng)予以清償?shù)呢?fù)債歸類為流動(dòng)資產(chǎn)或流動(dòng)負(fù)債。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （1）本集團(tuán)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，采用權(quán)益結(jié)合法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。合并方在 企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，于合并日按照被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值 計(jì)量。合并方取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額， 調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相 關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、法律服務(wù)費(fèi)用等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng) 期損益。為企業(yè)合并發(fā)行的債券或承擔(dān)其他債務(wù)支付的手續(xù)費(fèi)、傭金等，計(jì)入所發(fā)行債券及其他 債務(wù)的初始計(jì)量金額。企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等費(fèi)用，抵減權(quán)益性證券 溢價(jià)收入，溢價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。企業(yè)合并形成母子公司關(guān)系的，編制合并財(cái)務(wù) 報(bào)表，按照本集團(tuán)制定的“合并財(cái)務(wù)報(bào)表”會(huì)計(jì)政策執(zhí)行；合并財(cái)務(wù)報(bào)表比較數(shù)據(jù)調(diào)整的期間應(yīng) 不早于合并方、被合并方處于最終控制方的控制之下孰晚的時(shí)間。 （2）本集團(tuán)報(bào)告期內(nèi)發(fā)生非同一控制下的企業(yè)合并的，采用購買法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。區(qū)別下列 情況確定合并成本：①一次交換交易實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為在購買日為取得對(duì)被購買方的 控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。②通過多次交換交 2017 年半年度報(bào)告 45 / 123 易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，對(duì)于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，區(qū)分個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表和合并財(cái)務(wù) 報(bào)表進(jìn)行相關(guān)會(huì)計(jì)處理： A、在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，按照原持有被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其 他綜合收益，在處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與被購買方直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處 理。購買日之前持有的股權(quán)投資按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī) 定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)在改按成本法核算時(shí)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 B、在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允 價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買 方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng) 期投資收益。本集團(tuán)在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權(quán)在購買日的公允價(jià)值、 按照公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn)生的相關(guān)利得或損失的金額。 ③為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā) 生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券 或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。④在合并合同或協(xié)議中對(duì)可能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定 的，購買日如果估計(jì)未來事項(xiàng)很可能發(fā)生并且對(duì)合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，將其計(jì)入 合并成本。 本集團(tuán)在購買日對(duì)作為企業(yè)合并對(duì)價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價(jià)值計(jì)量，公 允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 本集團(tuán)在購買日對(duì)合并成本進(jìn)行分配，按照規(guī)定確認(rèn)所取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù) 債及或有負(fù)債。①對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確 認(rèn)為商譽(yù)。②對(duì)合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，則對(duì)取 得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值以及合并成本的計(jì)量進(jìn)行復(fù)核；經(jīng)復(fù) 核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益。 企業(yè)合并形成母子公司關(guān)系的，母公司設(shè)置備查簿，記錄企業(yè)合并中取得的子公司各項(xiàng)可辨 認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債等在購買日的公允價(jià)值。編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購買日確定的各項(xiàng)可 辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，按照本集團(tuán)制定的 “合并財(cái)務(wù)報(bào)表”會(huì)計(jì)政策執(zhí)行。 2017 年半年度報(bào)告 46 / 123 6. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 √適用 □不適用 （1）合并范圍 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月 31日止的年度財(cái)務(wù)報(bào)表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部 分，以及本集團(tuán)所控制的結(jié)構(gòu)化主體等）。控制，是指投資方擁有對(duì)被投資方的權(quán)力，通過參與 被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響其回報(bào)金額。 （2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法 本公司以自身和其子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 本公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，將整個(gè)企業(yè)公司視為一個(gè)會(huì)計(jì)主體，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的確 認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)要求，按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，反映企業(yè)公司整體財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本公司 的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子 公司，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。 （3）少數(shù)股東權(quán)益和損益的列報(bào) 子公司所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額，作為少數(shù)股東權(quán)益，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者 權(quán)益項(xiàng)目下以“少數(shù)股東權(quán)益”項(xiàng)目列示。 子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤表中凈利潤項(xiàng)目下以“少數(shù)股東 損益”項(xiàng)目列示。 （4）超額虧損的處理 在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者 權(quán)益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。 （5）當(dāng)期增加減少子公司的合并報(bào)表處理 在報(bào)告期內(nèi)，因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，調(diào)整合并資產(chǎn) 負(fù)債表的年初余額。因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合 并資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額。在報(bào)告期內(nèi)處置子公司，編制合并資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù) 債表的年初余額。 在報(bào)告期內(nèi)，因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，將該子公司在合并當(dāng)期的期初至報(bào)告期 末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合 并現(xiàn)金流量表。因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，將該子公司自購買日至報(bào)告期末的收入、 2017 年半年度報(bào)告 47 / 123 費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公司購買日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。在 報(bào)告期內(nèi)處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表，將該子公 司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司控制權(quán)時(shí)，對(duì)于處置后的剩余股權(quán)投資， 按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和， 減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì) 入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn) 為當(dāng)期投資收益。 因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司的可辨認(rèn)凈資 產(chǎn)份額之間的差額，以及在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資而取得的處置 價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)份額的差額，均調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本 公積中的股本溢價(jià)，資本公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存收益。 （6）分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)的合并報(bào)表處理 處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng) 處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置 投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控 制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。不屬于一攬子交易的，在喪失控制權(quán)之前與喪失控制權(quán) 時(shí)，按照前述不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資與喪失對(duì)原有子公司控制權(quán)時(shí) 的會(huì)計(jì)政策實(shí)施會(huì)計(jì)處理。 處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，表 明將多次交易事項(xiàng)作為一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情 況下訂立的；②這些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少 一項(xiàng)交易的發(fā)生；④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。 個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表分步處置股權(quán)至喪失控制權(quán)按照處置長期股權(quán)投資的會(huì)計(jì)政策實(shí)施會(huì)計(jì)處理。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 （1）合營安排的分類 2017 年半年度報(bào)告 48 / 123 合營安排，是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排。本集團(tuán)將合營安排分為共 同經(jīng)營和合營企業(yè)。共同經(jīng)營，是指合營方享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營安 排。合營企業(yè)，是指合營方僅對(duì)該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營安排。 未通過單獨(dú)主體達(dá)成的合營安排，劃分為共同經(jīng)營。單獨(dú)主體，是指具有單獨(dú)可辨認(rèn)的財(cái)務(wù) 架構(gòu)的主體，包括單獨(dú)的法人主體和不具備法人主體資格但法律認(rèn)可的主體。通過單獨(dú)主體達(dá)成 的合營安排，通常劃分為合營企業(yè)，但有確鑿證據(jù)表明滿足下列任一條件并且符合相關(guān)法律法規(guī) 規(guī)定的合營安排應(yīng)當(dāng)劃分為共同經(jīng)營：合營安排的法律形式表明，合營方對(duì)該安排中的相關(guān)資產(chǎn) 和負(fù)債分別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)；合營安排的合同條款約定，合營方對(duì)該安排中的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù) 債分別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)；其他相關(guān)事實(shí)和情況表明，合營方對(duì)該安排中的相關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債分 別享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，如合營方享有與合營安排相關(guān)的幾乎所有產(chǎn)出，并且該安排中負(fù)債的清 償持續(xù)依賴于合營方的支持。不能僅憑合營方對(duì)合營安排提供債務(wù)擔(dān)保即將其視為合營方承擔(dān)該 安排相關(guān)負(fù)債。合營方承擔(dān)向合營安排支付認(rèn)繳出資義務(wù)的，不視為合營方承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債。 相關(guān)事實(shí)和情況變化導(dǎo)致合營方在合營安排中享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)發(fā)生變化的，本集團(tuán)對(duì)合 營安排的分類進(jìn)行重新評(píng)估。對(duì)于為完成不同活動(dòng)而設(shè)立多項(xiàng)合營安排的一個(gè)框架性協(xié)議，本集 團(tuán)分別確定各項(xiàng)合營安排的分類。 確定共同控制的依據(jù)及對(duì)合營企業(yè)的計(jì)量的會(huì)計(jì)政策詳見本附注（五）12。 （2）共同經(jīng)營的會(huì)計(jì)處理方法 本集團(tuán)確認(rèn)其與共同經(jīng)營中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行 會(huì)計(jì)處理：確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債， 以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；按其份 額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營 發(fā)生的費(fèi)用。 本集團(tuán)向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外），在該資產(chǎn)等由共同經(jīng)營出 售給第三方之前，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。投出或出售 的資產(chǎn)發(fā)生符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)――資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，本集團(tuán)全額確認(rèn) 該損失。本集團(tuán)自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的除外），在將該資產(chǎn)等出售給第三方 之前，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。購入的資產(chǎn)發(fā)生符合《企 業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)――資產(chǎn)減值》等規(guī)定的資產(chǎn)減值損失的，本集團(tuán)按其承擔(dān)的份額確認(rèn)該部分損 失。 2017 年半年度報(bào)告 49 / 123 本集團(tuán)屬于對(duì)共同經(jīng)營不享有共同控制的參與方的，如果享有該共同經(jīng)營相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該 共同經(jīng)營相關(guān)負(fù)債的，按照上述原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；否則，按照本集團(tuán)制定的金融工具或長期股 權(quán)投資計(jì)量的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算 √適用 □不適用 本集團(tuán)外幣交易均按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣。 （1）匯兌差額的處理 在資產(chǎn)負(fù)債表日，按照下列規(guī)定對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目進(jìn)行處理：外幣貨幣 性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或前一資產(chǎn)負(fù) 債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益；以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目， 仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性 項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差 額，作為公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，計(jì)入當(dāng)期損益；在資本化期間內(nèi)，外幣專門借款本 金及利息的匯兌差額，予以資本化，計(jì)入符合資本化條件的資產(chǎn)的成本。 （2）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算 本集團(tuán)對(duì)境外經(jīng)營的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行折算時(shí)，遵循下列規(guī)定：資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目， 采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā) 生時(shí)的即期匯率折算；利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述 折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，確認(rèn)為其他綜合收益。比較財(cái)務(wù)報(bào)表的折算比照上述規(guī)定處 理。 10. 金融工具 √適用 □不適用 （1）金融工具的確認(rèn) 本集團(tuán)成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。 （2）金融資產(chǎn)的分類和計(jì)量 ①本集團(tuán)基于風(fēng)險(xiǎn)管理、投資策略及持有金融資產(chǎn)的目的等原因，將持有的金融資產(chǎn)劃分為 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出 售金融資產(chǎn)。 2017 年半年度報(bào)告 50 / 123 A、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時(shí)指定 為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi) 出售；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期 獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資 掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產(chǎn)才可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融資產(chǎn)：該項(xiàng)指定可以消除或明顯減少由于金融工具計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或 損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具 組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不 應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú) 計(jì)量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，不得指定為以公允價(jià)值計(jì) 量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 B、持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團(tuán)有明確意圖和能力持 有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。 C、貸款和應(yīng)收款項(xiàng) 貸款和應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。 D、可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除上述金融 資產(chǎn)類別以外的金融資產(chǎn)。 本集團(tuán)在初始確認(rèn)時(shí)將某金融資產(chǎn)劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 后，不能重分類為其他類金融資產(chǎn)；其他類金融資產(chǎn)也不能重分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì) 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 2017 年半年度報(bào)告 51 / 123 ②金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確 認(rèn)金額。 ③金融資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量 A、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià) 值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 B、持有至到期投資，采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)、減值以及攤銷 形成的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 C、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)，采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)、減值以及攤銷 形成的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 D、可供出售金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，在該 可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值或終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。可供出售金融資產(chǎn)持有期間實(shí)現(xiàn) 的利息或現(xiàn)金股利，計(jì)入當(dāng)期損益。在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工 具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。 ④金融資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備 A、本集團(tuán)在期末對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面 價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，確認(rèn)減值損失，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 B、本集團(tuán)確定金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括下列各項(xiàng)： a）發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難； b）債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等； c）債權(quán)人出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步； d）債務(wù)人很可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組； e）因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易； f）無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對(duì)其進(jìn) 行總體評(píng)價(jià)后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量確已減少且可計(jì)量，如該 組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化，或債務(wù)人所在國家或地區(qū)失業(yè)率提高、擔(dān)保物在其所在 地區(qū)的價(jià)格明顯下降、所處行業(yè)不景氣等； g）債務(wù)人經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人 可能無法收回投資成本； h）權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌； 2017 年半年度報(bào)告 52 / 123 i）其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。 C、金融資產(chǎn)減值損失的計(jì)量 a）持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)減值損失的計(jì)量 持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)（以攤余成本后續(xù)計(jì)量的金融資產(chǎn)）的減值準(zhǔn)備，按該金 融資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提，計(jì)入當(dāng)期損益。 本集團(tuán)對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測試，對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨(dú) 或包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測試。單獨(dú)測試未發(fā)生減值的金融資 產(chǎn)，無論單項(xiàng)金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測 試。已單獨(dú)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減 值測試。 本集團(tuán)對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)確認(rèn)資產(chǎn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià) 值已經(jīng)恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期 損益。 b）可供出售金融資產(chǎn) 本集團(tuán)對(duì)可供出售金融資產(chǎn)按單項(xiàng)投資進(jìn)行減值測試。資產(chǎn)負(fù)債表日，判斷可供出售金融資 產(chǎn)的公允價(jià)值是否嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌：如果單項(xiàng)可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值跌幅超過成本的 20%，或者持續(xù)下跌時(shí)間達(dá)一年以上，則認(rèn)定該可供出售金融資產(chǎn)已發(fā)生減值，按成本與公允價(jià)值 的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備，確認(rèn)減值損失。可供出售金融資產(chǎn)的期末成本為取得時(shí)按照投資成本進(jìn)行 初始計(jì)量、出售時(shí)按加權(quán)平均法所計(jì)算的攤余成本。 可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值發(fā)生非暫時(shí)性下跌時(shí)，即使該金融資產(chǎn)沒有終止確認(rèn)，原直接 計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，亦予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。 在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的可供出售權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工 具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，本集團(tuán)將該權(quán)益工具投資或衍 生金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場收益率對(duì)未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之 間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)可供出售債務(wù)工具確認(rèn)資產(chǎn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已經(jīng)恢復(fù)，且 客觀上與確認(rèn)損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。 可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不得通過損益轉(zhuǎn)回。同時(shí)，在活躍市場中沒有報(bào)價(jià) 且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的 衍生金融資產(chǎn)發(fā)生的減值損失，不予轉(zhuǎn)回。 2017 年半年度報(bào)告 53 / 123 （3）金融負(fù)債的分類和計(jì)量 ①本集團(tuán)將持有的金融負(fù)債分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金 融負(fù)債。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定 為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。 交易性金融負(fù)債是指滿足下列條件之一的金融負(fù)債：承擔(dān)該金融負(fù)債的目的是為了在近期內(nèi) 回購；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期 獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資 掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融負(fù)債才可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 損益的金融負(fù)債：該項(xiàng)指定可以消除或明顯減少由于金融工具計(jì)量基礎(chǔ)不同所導(dǎo)致的相關(guān)利得或 損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具 組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不 應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú) 計(jì)量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集團(tuán)在初始確認(rèn)時(shí)將某金融負(fù)債劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 后，不能重分類為其他類金融負(fù)債；其他類金融負(fù)債也不能重分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì) 入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。 ②金融負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 ③金融負(fù)債的后續(xù)計(jì)量 A、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià) 值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。 B、其他金融負(fù)債，采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 （4） 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量 本集團(tuán)在已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方時(shí)終止對(duì)該項(xiàng)金融資產(chǎn) 的確認(rèn)。在金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)的差額計(jì)入當(dāng)期損益： 2017 年半年度報(bào)告 54 / 123 ①所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值； ②因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資 產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 本集團(tuán)的金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終 止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身?xiàng)金額的差 額計(jì)入當(dāng)期損益： ①終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值； ②終止確認(rèn)部分的對(duì)價(jià)，與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分 的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中對(duì)應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額，按照金融資產(chǎn)終止 確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分的相對(duì)公允價(jià)值，對(duì)該累計(jì)額進(jìn)行分?jǐn)偤蟠_定。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體，并將所收到的對(duì)價(jià)確 認(rèn)為一項(xiàng)金融資產(chǎn)。 對(duì)于繼續(xù)涉入條件下的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，本集團(tuán)根據(jù)繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān) 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，以充分反映本集團(tuán)所保留的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。 （5）金融負(fù)債的終止確認(rèn) 本集團(tuán)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本集 團(tuán)與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融 負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)的，將終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn) 金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 （6）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不相互抵銷。但同時(shí)滿足下列條件的，以相互抵 銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示：本集團(tuán)具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當(dāng) 前可執(zhí)行的；本集團(tuán)計(jì)劃以凈額結(jié)算，或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債。不滿足終止確 認(rèn)條件的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)出方不得將已轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)和相關(guān)負(fù)債進(jìn)行抵銷。 11. 應(yīng)收款項(xiàng) (1). 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 55 / 123 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù) 或金額標(biāo)準(zhǔn) ①玻璃制造加工行業(yè)分部：應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款單項(xiàng)金額在100萬或以上的款項(xiàng)。 ②移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部： 應(yīng)收賬款金額在 100 萬或以上的款項(xiàng)、其他應(yīng)收 款單項(xiàng)金額在 50 萬或以上的款項(xiàng)。 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備； 單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合中再 進(jìn)行減值測試。 (2). 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 余額百分比組合 玻璃制造加工行業(yè)分部：已單獨(dú)計(jì)提減值準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)除外，根據(jù)以前年度與之相同或相類似 的具有類似特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)實(shí)情況分析確定壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 款項(xiàng)。 賬齡組合 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部：根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征為基礎(chǔ)，確定賬齡分析法計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)。 無風(fēng)險(xiǎn)組合 ①玻璃制造加工行業(yè)分部及移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部：應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款母子公司 以及子公司相互之間的內(nèi)部往來。 ②移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部：應(yīng)收賬款中京東支付平 臺(tái)占用資金、天貓支付平臺(tái)占用資金；其他應(yīng)收款中押金、門店備付金、尚未結(jié)算的銀聯(lián)刷卡 款。 組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 1 1 其中：1 年以內(nèi)分項(xiàng)，可添加行 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 √適用 □不適用 組合名稱 應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%) 其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%) 金額重大或金額不重大的、單項(xiàng)進(jìn)行減值測試但未發(fā) 現(xiàn)減值跡象的應(yīng)收款項(xiàng)，以及其他應(yīng)不進(jìn)行單項(xiàng)測試 的應(yīng)收款項(xiàng) 5 5 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 □適用 √不適用 (3). 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)： √適用 □不適用 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 有客觀證據(jù)表明單項(xiàng)金額雖不重大，但因其發(fā)生了特殊減值的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)進(jìn)行 單項(xiàng)減值測試。 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測試，如有客觀證據(jù)表明已發(fā)生減值，確認(rèn)減值損失，計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備；單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)加入根據(jù)所屬業(yè)務(wù)部分加入到 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)組合 1 或組合 2 中計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 2017 年半年度報(bào)告 56 / 123 12. 存貨 √適用 □不適用 （1） 存貨分類：本集團(tuán)存貨包括在日常活動(dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處于生產(chǎn)過 程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。本集團(tuán)存貨主要包括：原材 料、庫存商品、在途商品、周轉(zhuǎn)材料（包括低值易耗品及包裝物）、發(fā)出商品等。 （2）存貨的確認(rèn)：本集團(tuán)存貨同時(shí)滿足下列條件的，予以確認(rèn)： ①與該存貨有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②該存貨的成本能夠可靠地計(jì)量。 （3）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法：存貨按實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量，存貨成本包括采購成本、 加工成本和其他成本；發(fā)出按加權(quán)平均法確定發(fā)出存貨的實(shí)際成本。 （4） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品在領(lǐng)用時(shí)根據(jù)實(shí)際情況采用一次攤銷法 進(jìn)行攤銷。 （5） 期末存貨的計(jì)量：資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，存貨成本高于 其可變現(xiàn)凈值的，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。 ①可變現(xiàn)凈值的確定方法： 本集團(tuán)確定存貨的可變現(xiàn)凈值，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn) 負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響等因素。 為生產(chǎn)而持有的材料等，用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本的，該材料仍然按照成本 計(jì)量；材料價(jià)格的下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本的，該材料按照可變現(xiàn)凈值計(jì)量。 為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。 企業(yè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價(jià) 格為基礎(chǔ)計(jì)算。 ②本集團(tuán)按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 （6） 存貨的盤存制度：本集團(tuán)采用永續(xù)盤存制。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) □適用 √不適用 14. 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 長期股權(quán)投資包括對(duì)子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益性投資。 （1） 初始計(jì)量 本集團(tuán)分別下列兩種情況對(duì)長期股權(quán)投資進(jìn)行初始計(jì)量： 2017 年半年度報(bào)告 57 / 123 ①企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，按照下列規(guī)定確定其初始投資成本： A、同一控制下的企業(yè)合并中，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并 對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為 長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以 及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。為進(jìn) 行企業(yè)合并發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用，包括為進(jìn)行企業(yè)合并而支付的審計(jì)費(fèi)用、評(píng)估費(fèi)用、法律 服務(wù)費(fèi)用等，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 合并方以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方 合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額 作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本 公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等費(fèi)用，抵減權(quán)益 性證券溢價(jià)收入，溢價(jià)收入不足沖減的，沖減留存收益。 B、非同一控制下的企業(yè)合并中，本集團(tuán)區(qū)別下列情況確定合并成本： a）一次交換交易實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為在購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的 資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值； b）通過多次交換交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià) 值與購買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本； c）為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生 時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或 債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額； d）在合并合同或協(xié)議中對(duì)可能影響合并成本的未來事項(xiàng)作出約定的，購買日如果估計(jì)未來事 項(xiàng)很可能發(fā)生并且對(duì)合并成本的影響金額能夠可靠計(jì)量的，將其計(jì)入合并成本。 ②除企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資以外，其他方式取得的長期股權(quán)投資，按照下列規(guī)定確定 其初始投資成本： A、以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本。初始投資 成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。 B、以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成 本，但不包括應(yīng)自被投資單位收取的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤。發(fā)行或取得自身權(quán)益 工具時(shí)發(fā)生的交易費(fèi)用，可直接歸屬于權(quán)益性交易的，從權(quán)益中扣減。 2017 年半年度報(bào)告 58 / 123 C、通過非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第7號(hào)-非貨幣性資產(chǎn)交換》確定。 D、通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)--債務(wù)重 組》確定。 ③無論是以何種方式取得長期股權(quán)投資，取得投資時(shí)，對(duì)于支付的對(duì)價(jià)中包含的應(yīng)享有被投 資單位已經(jīng)宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤都作為應(yīng)收項(xiàng)目單獨(dú)核算，不構(gòu)成取得長期股權(quán)投 資的初始投資成本。 （2） 后續(xù)計(jì)量 能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長期股權(quán)投資，在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中采用成本法核算。對(duì)被投資 單位具有共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 ①采用成本法核算的長期股權(quán)投資按照初始投資成本計(jì)價(jià)。追加或收回投資調(diào)整長期股權(quán)投 資的成本。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 ②采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，其初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈 資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；長期股權(quán)投資的初始投資成本小于 投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長期股 權(quán)投資的成本。 取得長期股權(quán)投資后，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份 額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣 告分派的利潤或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)于被投資單 位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價(jià) 值并計(jì)入所有者權(quán)益。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位可辨 認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會(huì)計(jì)政 策及會(huì)計(jì)期間與本集團(tuán)不一致的，按照本集團(tuán)的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn) 行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益等。確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長期股權(quán)投 資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長期權(quán)益減記至零為限，本集團(tuán)負(fù)有承 擔(dān)額外損失義務(wù)的除外。被投資單位以后實(shí)現(xiàn)凈利潤的，本集團(tuán)在其收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧 損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 計(jì)算確認(rèn)應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)被投資單位的凈損益時(shí)，與聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn) 內(nèi)部交易損益按照應(yīng)享有的比例計(jì)算歸屬于本集團(tuán)的部分，予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資收益。 本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失屬于資產(chǎn)減值損失的，予以全額確認(rèn)。 2017 年半年度報(bào)告 59 / 123 本集團(tuán)對(duì)聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益性投資，其中一部分通過風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、共同基金、信托公司或包 括投連險(xiǎn)基金在內(nèi)的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對(duì)這部分投資具有重大影響，本集 團(tuán)都按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)間接持有的該部分投 資選擇以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入損益，并對(duì)其余部分采用權(quán)益法核算。 ③本集團(tuán)處置長期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。采用權(quán)益 法核算的長期股權(quán)投資，在處置該項(xiàng)投資時(shí)，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的 基礎(chǔ)，按相應(yīng)比例對(duì)原計(jì)入其他綜合收益的部分進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 ④本集團(tuán)因其他投資方對(duì)其子公司增資而導(dǎo)致本集團(tuán)持股比例下降，從而喪失控制權(quán)但能實(shí) 施共同控制或施加重大影響的，在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)該項(xiàng)長期股權(quán)投資從成本法轉(zhuǎn)為權(quán)益法核 算。首先，按照新的持股比例確認(rèn)本投資方應(yīng)享有的原子公司因增資擴(kuò)股而增加凈資產(chǎn)的份額， 與應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)持股比例下降部分所對(duì)應(yīng)的長期股權(quán)投資原賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益；然后， 按照新的持股比例視同自取得投資時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整。 （3）確定對(duì)被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù) 共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分 享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。相關(guān)活動(dòng)，是指對(duì)某項(xiàng)安排的回報(bào)產(chǎn)生重大影響的活動(dòng)。 重大影響，是指投資方對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者 與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （4）減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 長期股權(quán)投資的減值測試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法按照本集團(tuán)制定的“資產(chǎn)減值”會(huì)計(jì)政 策執(zhí)行。 15. 投資性房地產(chǎn) (1). 如果采用成本計(jì)量模式的： 折舊或攤銷方法 （1）本集團(tuán)的投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。主要 包括： ①已出租的土地使用權(quán)； ②持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)； ③已出租的建筑物。 （2）本集團(tuán)投資性房地產(chǎn)同時(shí)滿足下列條件的，予以確認(rèn)： 2017 年半年度報(bào)告 60 / 123 ①與該投資性房地產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②該投資性房地產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 （3）初始計(jì)量 投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。 ①外購?fù)顿Y性房地產(chǎn)的成本，包括購買價(jià)款、相關(guān)稅費(fèi)和可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出； ②自行建造投資性房地產(chǎn)的成本，由建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出 構(gòu)成； ③以其他方式取得的投資性房地產(chǎn)的成本，按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定確定。 （4）后續(xù)計(jì)量 本集團(tuán)的投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。 采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)，采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同的方法計(jì)提折舊或進(jìn)行 攤銷。 本集團(tuán)期末對(duì)采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)按其成本與可收回金額孰低計(jì)價(jià)，可收回金 額低于成本的，按兩者的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備。減值準(zhǔn)備一經(jīng)計(jì)提，不予轉(zhuǎn)回。 16. 固定資產(chǎn) (1). 確認(rèn)條件 √適用 □不適用 本集團(tuán)固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的使用壽命超過一個(gè)會(huì) 計(jì)年度的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，按照成本進(jìn)行初始計(jì)量： ①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 25-40 4 2.40―3.84 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 12-18 4 5.33―8.00 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5-12 4 8.00―19.20 熔窯 年限平均法 9 4 10.67 ②移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部：固定資產(chǎn)的使用年限、殘值率、年折舊率列示如下： 類 別 使用年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 運(yùn)輸設(shè)備 8 5 11.88 辦公設(shè)備及其他 5 5 19.00 2017 年半年度報(bào)告 61 / 123 本集團(tuán)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了，對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核。使 用壽命與原先估計(jì)數(shù)有差異的，調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命；預(yù)計(jì)凈殘值預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異 的，調(diào)整預(yù)計(jì)凈殘值；與固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式有重大改變的，改變固定資產(chǎn)折 舊方法。固定資產(chǎn)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法的改變作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更。 (3). 融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)在租入的固定資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬時(shí)確認(rèn)該項(xiàng)固定資產(chǎn)的 租賃為融資租賃。 本集團(tuán)融資租賃取得的固定資產(chǎn)的成本，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額 現(xiàn)值兩者中較低者確定。 本集團(tuán)融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有應(yīng)計(jì)折舊資產(chǎn)相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃 期屆滿時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計(jì)提折舊；無法合理確定租賃期屆 滿時(shí)能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折 舊。 17. 在建工程 √適用 □不適用 （1）在建工程的計(jì)價(jià)：按實(shí)際發(fā)生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應(yīng)當(dāng)資本化的 借款費(fèi)用和匯兌損益。 （2）本集團(tuán)在在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，將在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。所建造的已達(dá)到 預(yù)定可使用狀態(tài)、但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)，按照估計(jì)價(jià)值確認(rèn)為固定資產(chǎn)，并計(jì)提折舊； 待辦理了竣工決算手續(xù)后，再按實(shí)際成本調(diào)整原來的暫估價(jià)值，但不調(diào)整原已計(jì)提的折舊額。 （3）在建工程的減值，按照本集團(tuán)制定的“長期資產(chǎn)減值”會(huì)計(jì)政策執(zhí)行。 18. 借款費(fèi)用 √適用 □不適用 （1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則和資本化期間 本集團(tuán)發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)的，在同時(shí)滿足 下列條件時(shí)予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本： ① 資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生； ② 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生； ③ 為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。 不符合資本化條件的借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期的損益。 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3 個(gè)月 的，暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn) 2017 年半年度報(bào)告 62 / 123 的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可 使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。 購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本 化。以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。 符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或可 銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 （2）借款費(fèi)用資本化金額的計(jì)算方法 為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息 費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后 的金額確定。 為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借 款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計(jì)算確定一般借款應(yīng)予資本化的 利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計(jì)入當(dāng) 期損益。 19. 生物資產(chǎn) □適用 √不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 21. 無形資產(chǎn) (1). 計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 本集團(tuán)無形資產(chǎn)是指本集團(tuán)所擁有或者控制的沒有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。 （1）無形資產(chǎn)的確認(rèn) 本集團(tuán)在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，予以確認(rèn)無形資產(chǎn)： ①與該無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)； ②該無形資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。 （2）無形資產(chǎn)的計(jì)量 ①本集團(tuán)無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。 ②無形資產(chǎn)的后續(xù)計(jì)量 2017 年半年度報(bào)告 63 / 123 A、對(duì)于使用壽命有限的無形資產(chǎn)在取得時(shí)判定其使用壽命并在以后期間在使用壽命內(nèi)采用直 線法，攤銷金額按受益項(xiàng)目計(jì)入相關(guān)成本、費(fèi)用核算。使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷。 期末，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更則作為會(huì)計(jì) 估計(jì)變更處理。此外，還對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證據(jù)表明該 無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見的，則估計(jì)其使用壽命并按照使用壽命有限的無形 資產(chǎn)的攤銷政策進(jìn)行攤銷。 B、無形資產(chǎn)的減值，按照本集團(tuán)制定的“長期資產(chǎn)減值”會(huì)計(jì)政策執(zhí)行。 (2). 內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策 □適用 √不適用 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 當(dāng)存在下列跡象的，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值： （1）資產(chǎn)的市價(jià)當(dāng)期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時(shí)間的推移或者正常使用而預(yù)計(jì)的下跌。 （2）本集團(tuán)經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或?qū)⒃诮诎l(fā)生 重大變化，從而對(duì)本集團(tuán)產(chǎn)生不利影響。 （3）市場利率或者其他市場投資回報(bào)率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響企業(yè)用來計(jì)算資產(chǎn)預(yù)計(jì)未 來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低。 （4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時(shí)或其實(shí)體已經(jīng)損壞。 （5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計(jì)劃提前處置。 （6）本集團(tuán)內(nèi)部報(bào)告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的 凈現(xiàn)金流量或者實(shí)現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者損失）遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于預(yù)計(jì)金額等。 （7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 本集團(tuán)在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、工程物資、在建工程、無形資產(chǎn)（使用 壽命不確定的除外）等適用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)――資產(chǎn)減值》的各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行判斷，當(dāng)存在減 值跡象時(shí)對(duì)其進(jìn)行減值測試-估計(jì)其可收回金額。可收回金額以資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的 凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的， 將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì) 提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 有跡象表明一項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生減值的，本集團(tuán)通常以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金額。當(dāng) 難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金 額。 2017 年半年度報(bào)告 64 / 123 資產(chǎn)組是本集團(tuán)可以認(rèn)定的最小資產(chǎn)組合，其產(chǎn)生的現(xiàn)金流入基本上獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資 產(chǎn)組。資產(chǎn)組由創(chuàng)造現(xiàn)金流入相關(guān)的資產(chǎn)組成。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是 否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。 本集團(tuán)對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象， 每年都進(jìn)行減值測試。商譽(yù)的減值測試結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進(jìn)行。 資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。 23. 長期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 本集團(tuán)將已經(jīng)發(fā)生的但應(yīng)由本年和以后各期負(fù)擔(dān)的攤銷期限在一年以上的經(jīng)營租賃方式租入 的固定資產(chǎn)改良支出等各項(xiàng)費(fèi)用確認(rèn)為長期待攤費(fèi)用，并按項(xiàng)目受益期采用直線法平均攤銷；通 信產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務(wù)分部手機(jī)銷售門店如改變經(jīng)營狀態(tài)（需重新裝修）或預(yù)期無法再為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì) 利益，公司將待攤銷的裝修費(fèi)用余額一次性計(jì)入當(dāng)期損益。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益， 其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許計(jì)入資產(chǎn)成本的除外。 (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)將離職后福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。離職后福利計(jì)劃，是指本集 團(tuán)與職工就離職后福利達(dá)成的協(xié)議，或者本集團(tuán)為向職工提供離職后福利制定的規(guī)章或辦法等。 其中，設(shè)定提存計(jì)劃，是指向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，本集團(tuán)不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離 職后福利計(jì)劃；設(shè)定受益計(jì)劃，是指除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃。 A、設(shè)定提存計(jì)劃 本集團(tuán)在職工為其提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債， 并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 B、設(shè)定受益計(jì)劃 本集團(tuán)尚未運(yùn)作設(shè)定受益計(jì)劃或符合設(shè)定受益計(jì)劃條件的其他長期職工福利。 (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì) 入當(dāng)期損益：本集團(tuán)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；本集 團(tuán)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 (4)、其他長期職工福利的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 65 / 123 本集團(tuán)向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照上述設(shè)定提存計(jì)劃 的會(huì)計(jì)政策進(jìn)行處理；除此以外的，按照上述設(shè)定受益計(jì)劃的會(huì)計(jì)政策確認(rèn)和計(jì)量其他長期職工 福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。 25. 預(yù)計(jì)負(fù)債 √適用 □不適用 （1）預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 本集團(tuán)規(guī)定與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債： ①該義務(wù)是企業(yè)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)； ②履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)； ③該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 （2）預(yù)計(jì)負(fù)債的計(jì)量方法 預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量。所需支出存在一個(gè)連 續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍內(nèi)的中間值確定。在 其他情況下，最佳估計(jì)數(shù)分別下列情況處理： ①或有事項(xiàng)涉及單個(gè)項(xiàng)目的，按照最可能發(fā)生金額確定。 ②或有事項(xiàng)涉及多個(gè)項(xiàng)目的，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定。 在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。 貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對(duì)相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 本集團(tuán)清償預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補(bǔ)償?shù)模a(bǔ)償金額只有在基本確定能 夠收到時(shí)才能作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值。 本集團(tuán)在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)值不能真 實(shí)反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)的，按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)該賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。 26. 股份支付 √適用 □不適用 本集團(tuán)股份支付的確認(rèn)和計(jì)量，以真實(shí)、完整、有效的股份支付協(xié)議為基礎(chǔ)。具體分為以權(quán) 益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 （1）以權(quán)益工具結(jié)算的股份支付 以權(quán)益結(jié)算的股份支付換取職工提供服務(wù)的，以授予職工權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)量。授予后 立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價(jià)值計(jì)入相 關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職 工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的 2017 年半年度報(bào)告 66 / 123 最佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按照權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資 本公積。 權(quán)益工具的公允價(jià)值的確定： ①對(duì)于授予職工的股份，其公允價(jià)值按本集團(tuán)股份的市場價(jià)格計(jì)量，同時(shí)考慮授予股份所依 據(jù)的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權(quán)條件）進(jìn)行調(diào)整。 ②對(duì)于授予職工的股票期權(quán)，如果不存在條款和條件相似的交易期權(quán)，通過期權(quán)定價(jià)模型來 估計(jì)所授予的期權(quán)的公允價(jià)值。 本集團(tuán)在確定權(quán)益工具授予日的公允價(jià)值時(shí)，考慮股份支付協(xié)議規(guī)定的可行權(quán)條件中的市場 條件和非可行權(quán)條件的影響。股份支付存在非可行權(quán)條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行 權(quán)條件中的非市場條件（如服務(wù)期限等），本集團(tuán)確認(rèn)已得到服務(wù)相對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用。 （2）以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，按照本集團(tuán)承擔(dān)的以股份或其他權(quán)益工具為基礎(chǔ)計(jì)算確定的負(fù)債的 公允價(jià)值計(jì)量。授予后立即可行權(quán)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日以本集團(tuán)承擔(dān)負(fù)債的公允 價(jià)值計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用，相應(yīng)增加負(fù)債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達(dá)到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的 換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，以對(duì)可行權(quán)情況的最 佳估計(jì)為基礎(chǔ)，按本集團(tuán)承擔(dān)負(fù)債的公允價(jià)值金額，將當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入成本或費(fèi)用和相應(yīng)的 負(fù)債。 （3）確認(rèn)可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計(jì)的依據(jù)：在等待期內(nèi)每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)根據(jù)最新 取得的可行權(quán)職工人數(shù)變動(dòng)等后續(xù)信息作出最佳估計(jì)，修正預(yù)計(jì)可行權(quán)的權(quán)益工具數(shù)量，以作出 可行權(quán)權(quán)益工具的最佳估計(jì)。 （4）修改、終止股份支付計(jì)劃的相關(guān)會(huì)計(jì)處理 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，本集團(tuán)按照權(quán)益工具公允價(jià)值的增加相應(yīng)地 確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，本集團(tuán)將增加的權(quán)益工具的公 允價(jià)值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果本集團(tuán)按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，本集 團(tuán)在處理可行權(quán)條件時(shí)，考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價(jià)值，本集團(tuán)繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價(jià)值為 基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價(jià)值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工 具的數(shù)量，本集團(tuán)將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來進(jìn)行處理；如果以不利于職工的方 式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時(shí)，不考慮修改后的可行權(quán)條件。 2017 年半年度報(bào)告 67 / 123 如果本集團(tuán)在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行 權(quán)條件而被取消的除外，則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確 認(rèn)的金額。 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 本集團(tuán)的收入包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。 （1）銷售商品收入 本集團(tuán)在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián) 系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制，收入的金額、相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的 成本能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)時(shí)，確認(rèn)銷售商品收入。 （2）提供勞務(wù)收入 ①公司在交易的完工進(jìn)度能夠可靠地確定，收入的金額、相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠 可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)時(shí)，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入，按已經(jīng) 提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例確定提供勞務(wù)交易完工進(jìn)度。 ②本集團(tuán)在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理： A、已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模凑找呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收 入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本。 B、已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確 認(rèn)提供勞務(wù)收入。 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入包括利息收入、使用費(fèi)收入等。 本集團(tuán)在收入的金額能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使 用權(quán)收入。 （4）本集團(tuán)主要業(yè)務(wù)收入確認(rèn)的具體方法 ①玻璃制造加工行業(yè)分部銷售玻璃產(chǎn)品收入：貨物已經(jīng)發(fā)出，客戶已經(jīng)簽收貨物后確認(rèn)收入。 ②移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部銷售商品收入： A、手機(jī)零售業(yè)務(wù)（含電商銷售及運(yùn)營商進(jìn) 駐廳業(yè)務(wù)）開出銷售出庫單并經(jīng)客戶簽收結(jié)算后確認(rèn)收入； B、手機(jī)批發(fā)業(yè)務(wù)，根據(jù)合同約定收取 部分預(yù)收款項(xiàng)后發(fā)出商品并經(jīng)客戶驗(yàn)收之后確認(rèn)收入； C、配件銷售業(yè)務(wù)，開出銷售出庫單并經(jīng)客 2017 年半年度報(bào)告 68 / 123 戶簽收結(jié)算后確認(rèn)入； D、軟件銷售收入，依據(jù)客戶游戲下載量及各款游戲約定的單價(jià)計(jì)算確認(rèn) 收入。 ③移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部提供勞務(wù)收入：運(yùn)營商收入，在向客戶提供相關(guān)代理服務(wù)后， 每月從運(yùn)營商管理系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)雙方確認(rèn)后確認(rèn)收入。 29. 政府補(bǔ)助 (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)的政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府 補(bǔ)助，是指本集團(tuán)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府 補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。如果政府補(bǔ)助文件未明確確定補(bǔ)助對(duì)象， 除有確鑿證據(jù)證明屬于與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助外，本集團(tuán)將其劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，公司取得時(shí)確認(rèn)為遞延收益，自相關(guān)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)， 在該資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，分次計(jì)入以后各期的損益。相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、 轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或發(fā)生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益。 (2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償公司以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)確認(rèn)為遞延收 益，在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償公司已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，取得時(shí)直 接計(jì)入當(dāng)期損益。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 本集團(tuán)采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法進(jìn)行所得稅會(huì)計(jì)處理。 （1）遞延所得稅資產(chǎn) ①資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)存在可抵扣暫時(shí)性差異的，以未來期間很可能取得的 用以抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用 稅率，計(jì)算確認(rèn)由可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。 ②資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣 暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。 ③資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足 夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能 獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，轉(zhuǎn)回減記的金額。 （2）遞延所得稅負(fù)債 資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)存在應(yīng)納稅暫時(shí)性差異的，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù) 債期間的適用稅率，確認(rèn)由應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。 2017 年半年度報(bào)告 69 / 123 31. 租賃 (1)、經(jīng)營租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)作為承租人，對(duì)于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成 本或當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 本集團(tuán)作為出租人，按資產(chǎn)的性質(zhì)將用作經(jīng)營租賃的資產(chǎn)包括在資產(chǎn)負(fù)債表中的相關(guān)項(xiàng)目內(nèi)； 對(duì)于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法確認(rèn)為當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用， 計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于經(jīng)營租賃資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)，采用類似資產(chǎn)的折舊政策計(jì)提折舊；對(duì)于其他 經(jīng)營租賃資產(chǎn)，采用系統(tǒng)合理的方法進(jìn)行攤銷；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法 √適用 □不適用 本集團(tuán)作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值 兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額 作為未確認(rèn)融資費(fèi)用；在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、 律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等初始直接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值；未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個(gè) 期間進(jìn)行分?jǐn)偅捎脤?shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 在計(jì)算最低租賃付款額的現(xiàn)值時(shí)，能夠取得出租人租賃內(nèi)含利率的，采用租賃內(nèi)含利率作為 折現(xiàn)率；否則，采用租賃合同規(guī)定的利率作為折現(xiàn)率。無法取得出租人的租賃內(nèi)含利率且租賃合 同沒有規(guī)定利率的，采用同期銀行貸款利率作為折現(xiàn)率。 本集團(tuán)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿 時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時(shí)能夠取 得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。 本集團(tuán)作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為 應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保 余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益；未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)各個(gè)期間進(jìn)行 分配；采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入；或有租金在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 32. 其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì) √適用 □不適用 公允價(jià)值計(jì)量 公允價(jià)值，是指市場參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一 項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債，考慮該資產(chǎn)或負(fù)債的特征；假 定市場參與者在計(jì)量日出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的交易，是在當(dāng)前市場條件下的有序交易；假定出 2017 年半年度報(bào)告 70 / 123 售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的主要市場進(jìn)行；不存在主要市場的，假定該 交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場進(jìn)行。本集團(tuán)采用市場參與者在對(duì)該資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)為實(shí) 現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假設(shè)。 本集團(tuán)根據(jù)交易性質(zhì)和相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的特征等，判斷初始確認(rèn)時(shí)的公允價(jià)值是否與其交易 價(jià)格相等；交易價(jià)格與公允價(jià)值不相等的，將相關(guān)利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益，但相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則另 有規(guī)定的除外。 本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，使用的估 值技術(shù)主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術(shù)的應(yīng)用中，優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值， 只有在相關(guān)可觀察輸入值無法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。 本集團(tuán)公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值劃分為三個(gè)層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使 用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn) 或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直 接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。 本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量非金融資產(chǎn)，考慮市場參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的 能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力。以公允價(jià) 值計(jì)量負(fù)債，假定在計(jì)量日將該負(fù)債轉(zhuǎn)移給其他市場參與者，而且該負(fù)債在轉(zhuǎn)移后繼續(xù)存在，并 由作為受讓方的市場參與者履行義務(wù)。以公允價(jià)值計(jì)量自身權(quán)益工具，假定在計(jì)量日將該自身權(quán) 益工具轉(zhuǎn)移給其他市場參與者，而且該自身權(quán)益工具在轉(zhuǎn)移后繼續(xù)存在，并由作為受讓方的市場 參與者取得與該工具相關(guān)的權(quán)利、承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。 33. 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更 (1)、重要會(huì)計(jì)政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項(xiàng) 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 增值稅應(yīng)稅銷售額 6%、17% 消費(fèi)稅 營業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 7% 企業(yè)所得稅 當(dāng)期應(yīng)納稅所得額 12.5%、15%、25% 教育附加費(fèi) 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育附加費(fèi) 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 1.5%、2% 2017 年半年度報(bào)告 71 / 123 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用 √不適用 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 （1）增值稅 ①子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司根據(jù)國務(wù)院國發(fā)【2000】 18號(hào)關(guān)于《鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和 集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干政策》以及國務(wù)院國發(fā)【2011】 4號(hào)關(guān)于《進(jìn)一步鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電 路產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策》的規(guī)定，軟件產(chǎn)品銷售收入按17.00%的法定稅率征收增值稅后，對(duì)其增值 稅實(shí)際稅負(fù)超過3.00%的部分，實(shí)行即征即退政策。 ②子公司江蘇恒波信息科技有限公司、江蘇恒易達(dá)信息科技有限公司根據(jù)《宿遷市軟件與服 務(wù)外包產(chǎn)業(yè)園稅收優(yōu)惠政策一覽表》中所列示信息，在滿足稅收優(yōu)惠條件（商品流通企業(yè)年銷售 額在80萬以上，工業(yè)企業(yè)年銷售額在50萬以上；新成立的企業(yè)沒有銷售額，也可以申請(qǐng)。）的情 況下，以17%的稅率計(jì)算增值稅，按實(shí)際納稅額的20%進(jìn)行退稅；城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育 費(fèi)附加的適用稅率分別為7%、3%、2%，且不做退稅。當(dāng)增值稅、企業(yè)所得稅實(shí)際納稅額總計(jì)大于 或等于100萬時(shí)，增值稅按實(shí)際納稅額的25%進(jìn)行退稅。 （2）所得稅 ①母公司湖北三峽新型建材股份有限公司經(jīng)湖北省科學(xué)技術(shù)廳、湖北省財(cái)政廳、湖北省國家 稅務(wù)局和湖北省地方稅務(wù)局認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，自2014年起三年內(nèi)享受按15%的比例繳納企業(yè)所 得稅的稅收優(yōu)惠政策。 ②子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司2013年4月通過了軟件企業(yè)資格認(rèn)證，獲得了深圳市科 學(xué)技術(shù)委員會(huì)批準(zhǔn)頒發(fā)的軟件企業(yè)資格認(rèn)證證書，證書編號(hào)：深R-2012-0435。根據(jù)《財(cái)政部、國 家稅務(wù)總局、海關(guān)總署關(guān)于鼓勵(lì)軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)稅收政策問題的通知》（財(cái)稅 [2000]25號(hào)）、《國家稅務(wù)總局關(guān)于軟件企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關(guān)執(zhí)行口徑等問 題的通知》（國稅法[2003]82號(hào)）、《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通 知》（財(cái)稅［2008］1 號(hào)）的規(guī)定，該公司自獲利年度起，第一年和第二年經(jīng)營所得免征企業(yè)所 得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。2013年度該公司已經(jīng)獲利，2013年及2014年該公司 享受免征企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2015年-2017年度該公司享受減半征收企業(yè)所得稅。 ③子公司江蘇恒波信息科技有限公司、江蘇恒易達(dá)信息科技有限公司根據(jù)《宿遷市軟件與服 務(wù)外包產(chǎn)業(yè)園稅收優(yōu)惠政策一覽表》中所列示信息企業(yè)所得稅稅率為 25%，按實(shí)際納稅額的 32% 進(jìn)行退稅。當(dāng)增值稅、企業(yè)所得稅實(shí)際納稅額總計(jì)大于或等于 100 萬時(shí)，企業(yè)所得稅按實(shí)際納稅 額的 40%進(jìn)行退稅。 2017 年半年度報(bào)告 72 / 123 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 4,158,396.09 5,098,140.63 銀行存款 400,314,419.76 345,529,812.65 其他貨幣資金 363,348,517.28 389,782,867.86 合計(jì) 767,821,333.13 740,410,821.14 其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 其他說明 期末其他貨幣資金主要系銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、定期存款組成。 2、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 □適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 61,609,284.20 64,044,658.00 商業(yè)承兌票據(jù) 15,014,700.00 合計(jì) 61,609,284.20 79,059,358.00 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 359,780,597.87 商業(yè)承兌票據(jù) 合計(jì) 359,780,597.87 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 73 / 123 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 應(yīng)收賬款 514,017,367.49 100 11,580,482.85 6.02 502,436,884.64 548,114,410.51 100 11,580,482.85 2.11 536,533,927.66 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 合計(jì) 514,017,367.49 100 11,580,482.85 6.02 502,436,884.64 548,114,410.51 100 11,580,482.85 2.11 536,533,927.66 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中：1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 353,009,588.11 3,530,095.88 1.00 1 至 2 年 34,036,685.38 1,701,834.27 5.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計(jì) 387,046,273.49 5,231,930.15 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 采用余額百分比法計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 126,971,054.00 6,348,552.70 5.00 合計(jì) 126,971,054.00 6,348,552.70 5.00 確定該組合依據(jù)的說明 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 74 / 123 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 截至期末按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為 127,931,978.94 元，占應(yīng)收賬 款期末余額合計(jì)數(shù)的比例為 24.89%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額為 1,279,319.79 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預(yù)付款項(xiàng) (1). 預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內(nèi) 605,252,696.38 97.62 596,190,500.68 99.43 1 至 2 年 13,531,419.49 2.18 2,107,616.87 0.35 2 至 3 年 816,032.10 0.13 780,963.01 0.13 3 年以上 385,266.64 0.07 517,376.62 0.09 合計(jì) 619,985,414.61 100.00 599,596,457.18 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說明： (2). 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 截至期末按供應(yīng)商歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額為 265，657,557.44 元，占預(yù)付 款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例為 42.85% 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 75 / 123 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 □適用 √不適用 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 □不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 158,068,786.7 9 28.03 158,068,786.79 158,068,786.79 29.48 158,068,786.79 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他 應(yīng)收款 405,212,012.2 6 71.94 9,735,890.28 2.4 395,476,121.98 378,124,678.39 70.52 9,735,890.28 2.57 368,388,788.11 單項(xiàng)金額不重大但單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其 他應(yīng)收款 合計(jì) 563,280799.05 100.00 9,735,890.28 553,544,908.77 536,193,465.18 100.00 9,735,890.28 526,457,574.90 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 1 年以內(nèi) 其中：1 年以內(nèi)分項(xiàng) 1 年以內(nèi)小計(jì) 253,517,221.37 2,535,172.21 1.00 1 至 2 年 4,397,534.34 219,876.72 5.00 2 至 3 年 3,427,695.64 342,769.56 10.00 3 年以上 3 至 4 年 156,378.00 46,913.40 30.00 4 至 5 年 81,386.09 40,693.05 50.00 5 年以上 93,255.98 93,255.98 100.00 合計(jì) 261,673,471.42 3,278,680.92 1.25 2017 年半年度報(bào)告 76 / 123 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 采用余額百分比法計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 116,419,228.00 5,820,961.40 5 合計(jì) 116,419,228.00 5,820,961.40 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (2). 本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況： 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 股權(quán)收購業(yè)績補(bǔ)償款（注 1） 158,068,786.79 158,068,786.79 往來款 316,212,506.75 204,878,558.88 保證金、押金 14,638,206.88 62,389,606.88 代收代付款 17,658,689.65 82,830,589.10 備用金 30,654,765.89 3,285,634.31 信譽(yù)保證金 13,842,959.56 10,815,223.23 門店?duì)I業(yè)款、刷卡、現(xiàn)金 6,374,693.28 7,675,276.22 其他 6,427,548.35 6,249,789.77 合計(jì) 563,878,157.15 536,193,465.18 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余 額合計(jì)數(shù)的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 A 公司 往來款 48,196,025.22 1-2 年 8.55 2,409,801.26 當(dāng)陽市土地收購儲(chǔ)備中 心 保證金 45,000,000.00 2-3 年 7.98 2,250,000.00 武漢崛起玻璃有限公司 往來款 35,110,000.00 1 年以內(nèi) 6.23 1,755,500.00 B 公司 往來款 15,055,690.78 1 年以內(nèi) 2.67 752,784.54 深圳市深鴻潤裝飾設(shè)計(jì) 工程有限公司 往來款 8,000,000.00 1 年以內(nèi) 1.42 400,000.00 合計(jì) 151,361,716.00 26.85 7,568,085.80 2017 年半年度報(bào)告 77 / 123 (6). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 84,503,125.39 1,821,282.67 82,681,842.72 46,298,184.31 1,821,282.67 44,476,901.64 在產(chǎn)品 庫存商品 334,574,409.26 1,781,106.33 332,793,302.93 160,569,941.82 1,781,106.33 158,788,835.49 周轉(zhuǎn)材料 2,099,161.70 2,099,161.70 4,100,051.35 4,100,051.35 消耗性生物資產(chǎn) 建造合同形成的已 完工未結(jié)算資產(chǎn) 合計(jì) 421,176,696.35 3,602,389.00 417,574,307.35 210,968,177.48 3,602,389.00 207,365,788.48 (2). 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 1,821,282.67 1,821,282.67 在產(chǎn)品 庫存商品 1,781,106.33 1,781,106.33 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 建造合同形成的已 完工未結(jié)算資產(chǎn) 合計(jì) 3,602,389.00 3,602,389.00 (3). 存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 78 / 123 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 預(yù)繳企業(yè)所得稅 38,621,337.73 34,353,248.63 待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 3,085,785.41 持有至到期的理財(cái)產(chǎn)品 15,010,000.00 合計(jì) 38,621,337.73 52,449,034.04 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售債務(wù)工具： 可供出售權(quán)益工具： 51,046,000.00 51,046,000.00 51,556,480.00 51,556,480.00 按公允價(jià)值計(jì)量的 510,480.00 510,480.00 按成本計(jì)量的 51,046,000.00 51,046,000.00 51,046,000.00 51,046,000.00 合計(jì) 51,046,000.00 51,046,000.00 51,556,480.00 51,556,480.00 (2). 期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資 單位持股 比例(%) 本期現(xiàn) 金紅利 期初 本 期 增 加 本期 減少 期末 期 初 本期 增加 本 期 減 少 期 末 當(dāng)陽市國信擔(dān)保有限 責(zé)任公司 5,800,000.00 5,800,000.00 3.22 湖北銀行宜昌分行 14,796,000.00 14,796,000.00 0.58 廣東發(fā)展銀行 30,000,000.00 30,000,000.00 0.03 當(dāng)陽市國中醫(yī)藥生物 技術(shù)投資有限公司 450,000.00 450,000.00 12.50 2017 年半年度報(bào)告 79 / 123 合計(jì) 51,046,000.00 51,046,000.00 / (4). 報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價(jià)值嚴(yán)重下跌或非暫時(shí)性下跌但未計(jì)提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應(yīng)收款 (1) 長期應(yīng)收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的長期應(yīng)收款 □適用 √不適用 (3) 轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 17、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值準(zhǔn)備期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權(quán)益 法下 確認(rèn) 的投 資損 益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他權(quán)益變動(dòng) 宣告 發(fā)放 現(xiàn)金 股利 或利 潤 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 其 他 一、合營企業(yè) 小計(jì) 二、聯(lián)營企業(yè) 新疆普耀 19,630,189.20 19,630,189.20 深圳賽波數(shù)碼科技有 限公司 6,721,258.53 3,396,000.00 3,325,258.53 2,657,049.22 合龍勝通信科技（深 圳）有限公司 3,151,656.62 3,151,656.62 廣州合酷勝通信科技 有限公司 3,588,563.82 3,588,563.82 深圳市偉達(dá)斯通信科 6,125,347.43 6,125,347.43 2017 年半年度報(bào)告 80 / 123 技有限公司 廣東疆界互聯(lián)網(wǎng)科技 有限公司 5,500,000.00 小計(jì) 39,217,015.6 0 3,396,000.00 41,321,015.60 合計(jì) 39,217,015.60 3,396,000.00 41,321,015.60 2,657,049.22 其他說明 18、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計(jì)量模式 (1). 采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn) 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 168,228,109.19 168,228,109.19 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\固定資產(chǎn)\在建工 程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 168,228,109.19 168,228,109.19 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 1.期初余額 46,896,330.60 46,896,330.60 2.本期增加金額 2,041,141.97 2,041,141.97 （1）計(jì)提或攤銷 2,041,141.97 2,041,141.97 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 48,937,472.57 48,937,472.57 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉(zhuǎn)出 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 119,290,636.62 119,290,636.62 2.期初賬面價(jià)值 121,331,778.59 121,331,778.59 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 81 / 123 19、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 辦公設(shè)備、電子 設(shè)備及其他 窯爐 合計(jì) 一、賬面原值： 1.期初余額 784,493,028.62 662,009,252.90 30,300,921.16 69,666,626.64 601,288,886.07 2,147,758,715.39 2.本期增加金額 1,534,334.04 1,149,219.64 3,513,023.93 618,121.84 4,663,777.11 11,478,476.56 （1）購置 1,523,928.68 1,149,219.64 3,513,023.93 618,121.84 4,663,777.11 11,468,071.20 （2）在建工程轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并增加 10,405.36 10,405.36 3.本期減少金額 （1）處置或報(bào)廢 4.期末余額 786,027,362.66 663,158,472.54 33,813,945.09 70,284,748.48 605,952,663.18 2,159,237,191.95 二、累計(jì)折舊 1.期初余額 161,573,757.46 204,276,503.09 13,355,978.94 58,311,109.68 276,808,279.45 714,325,628.62 2.本期增加金額 10,268,490.77 18,306,791.25 1,041,100.89 1,664,742.97 27,668,361.38 58,949,487.26 （1）計(jì)提 10,268,490.77 18,306,791.25 678,324.77 1,378,272.48 27,668,361.38 58,300,240.65 (2)企業(yè)合并增加 362,776.12 286,470.49 649,246.61 本期減少金額 181,034.84 541,584.38 722,619.22 （1）處置或報(bào)廢 181,034.84 541,584.38 722,619.22 4.期末余額 171,842,248.23 222,583,294.34 14,216,044.99 59,434,268.27 304,476,640.83 772,552,496.66 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 380,626.87 380626.87 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 （1）處置或報(bào)廢 4.期末余額 380,626.87 380,626.87 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 614,185,114.43 440,194,551.33 19,597,900.10 10,850,480.21 301,476,022.35 1,386,304,068.42 2.期初賬面價(jià)值 622,919,271.16 457,352,122.93 8,076,229.84 11,685,516.98 333,019,318.99 1,433,052,459.90 (2). 暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 82 / 123 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 高級(jí)汽車低輻射技術(shù) 改造 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 其他工程 合計(jì) 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 (2). 重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目名稱 預(yù)算 數(shù) 期初 余額 本期 增加 金額 本期 轉(zhuǎn)入 固定 資產(chǎn) 金額 本期 其他 減少 金額 期末 余額 工程 累計(jì) 投入 占預(yù) 算比 例(%) 工程 進(jìn)度 利息 資本 化累 計(jì)金 額 其中： 本期 利息 資本 化金 額 本期 利息 資本 化率 (%) 資金 來源 高級(jí)汽車低 輻射技術(shù)改 造 76,578,947.33 76,578,947.33 其他工程 合計(jì) 76,578,947.33 76,578,947.33 / / / / (3). 本期計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 專用材料及設(shè)備 工具 564,533.47 564,533.47 合計(jì) 564,533.47 564,533.47 其他說明： 22、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 2017 年半年度報(bào)告 83 / 123 (2). 采用公允價(jià)值計(jì)量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 25、 無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 土地使用權(quán) 采礦權(quán) 軟件 商標(biāo) 合計(jì) 一、賬面原值 1.期初余額 117,473,997.35 7,768,554.29 18,327,068.44 339,563,354.70 483,132,974.78 2.本期增加金額 (1)購置 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 117,473,997.35 7,768,554.29 18,327,068.44 339,563,354.70 483,132,974.78 二、累計(jì)攤銷 1.期初余額 28,010,902.31 6,075,034.61 6,656,420.88 40,742,357.80 2.本期增加金額 1,047,806.00 345,409.90 765,614.96 177,148.24 2,335,979.10 （1）計(jì)提 1,047,806.00 345,409.90 765,614.96 177,148.24 2,335,979.10 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 29,058,708.31 6,420,444.51 7,422,035.84 177,148.24 43,078,336.90 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計(jì)提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價(jià)值 1.期末賬面價(jià)值 88,415,289.04 1,348,109.78 10,905,032.60 339,386,206.46 440,054,637.88 2.期初賬面價(jià)值 89,463,095.04 1,693,519.68 11,670,647.56 339,563,354.70 442,390,616.98 2017 年半年度報(bào)告 84 / 123 (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發(fā)支出 □適用 √不適用 27、 商譽(yù) (1). 商譽(yù)賬面原值 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商 譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業(yè)合并 形成的 處置 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限 公司 1,071,961,645.49 1,071,961,645.49 廣東恒大和通信科技有限 公司 193,665,266.07 193,665,266.07 合計(jì) 1,265,626,911.56 1,265,626,911.56 (2). 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或形 成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計(jì)提 處置 深圳市恒波商業(yè)連鎖 有限公司 12,474,220.26 12,474,220.26 合計(jì) 12,474,220.26 12,474,220.26 說明商譽(yù)減值測試過程、參數(shù)及商譽(yù)減值損失的確認(rèn)方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 集裝架 15,170,455.08 494,361.16 1,740,109.50 13,924,706.74 改良支出 12,429,512.50 2,332,579.03 4,813,988.10 9,948,103.43 裝修費(fèi)用 1,606,077.28 346,379.20 262,594.54 1,689,861.94 其他 1,301,853.44 2,142,686.98 634,302.39 2,810,238.03 合計(jì) 30,507,898.30 5,316,006.37 7,450,994.53 28,372,910.14 其他說明： 2017 年半年度報(bào)告 85 / 123 29、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負(fù)債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 21,306,865.63 3,196,029.84 27,205,147.82 5,493,238.57 內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤 可抵扣虧損 18,697,337.84 2,804,600.68 1,533,508.73 383,377.18 計(jì)入其他綜合收益的可供出 售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 內(nèi)部交易損益 807,301.80 185,491.63 合計(jì) 40,004,203.47 6,000,630.52 29,545,958.35 6,062,107.38 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅 負(fù)債 應(yīng)納稅暫時(shí)性差異 遞延所得稅 負(fù)債 非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增 值 360,546,144.64 90,136,536.16 360,546,144.64 90,136,536.16 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 210,480.00 31,572.00 非同一控制企業(yè)對(duì)于原持有股權(quán) 運(yùn)用公允價(jià)值重新計(jì)量 20,045,837.36 5,011,459.34 20,995,459.71 5,248,864.93 合計(jì) 380,591,982.00 95,147,995.50 381,752,084.35 95,416,973.09 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債： □適用 √不適用 (4). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 可抵扣虧損 30,810,482.24 28,904,810.34 合計(jì) 30,810,482.24 28,904,810.34 (5). 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 5,975,260.51 2018 1,395,675.47 1,395,675.47 2019 4,686,994.70 4,686,994.70 2020 8,080,172.81 8,080,172.81 2021 8,766,706.85 8,766,706.85 2022 7,880,932.41 2017 年半年度報(bào)告 86 / 123 合計(jì) 30,810,482.24 28,904,810.34 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動(dòng)資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 收購北京奇跡時(shí)代科技有限公司投資款 42,875,000.00 42,875,000.00 融資租賃售后回租業(yè)務(wù)出售固定資產(chǎn)損失 26,985,742.75 27,916,285.60 合計(jì) 69,860,742.75 70,791,285.60 其他說明： 注： 2016 年度深圳恒波子公司深圳市云客科技有限公司與北京奇跡時(shí)代科技有限公司股東矯 海明等人簽訂 49%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，同時(shí)合同中約定了剩余 51%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓安排，該項(xiàng)交易構(gòu)成一 攬子交易，截止 2017 年 6 月 30 日已支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 4287.50 萬元。 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 19,000,000.00 抵押借款 565,821,479.76 897,000,000.00 保證借款 682,500,000.00 307,164,332.09 信用借款 138,944,106.29 信用證貼現(xiàn) 36,000,000.00 42,000,000.00 合計(jì) 1,423,265,586.05 1,265,164,332.09 短期借款分類的說明： 注：①本公司與建設(shè)銀行股份有限公司當(dāng)陽支行簽訂《最高額動(dòng)產(chǎn)抵押合同》，以一線房屋、設(shè) 備、熔窯及土地使用權(quán)，四線廠房、土地、熔窯設(shè)備及二線廠房、部分設(shè)備，脫硫脫銷除塵設(shè)備，本 公司之子公司武漢市戴春林商貿(mào)有限責(zé)任公司（以下簡稱“戴春林商貿(mào)”）�~口區(qū)利濟(jì)南路 204 號(hào)第 一層、第二層、第三層及地下層的房產(chǎn)等作為抵押；同時(shí)當(dāng)陽市國中投資有限公司與該行簽訂《保證 合同》、許錫忠與該行簽訂《最高額保證合同》，作為保證人，合計(jì)為公司最高額為 52,800 萬元的貸 款、承兌匯票等授信業(yè)務(wù)提供保證；截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 45,450 萬 元，在該銀行開具的銀行承兌匯票余額 14,000 萬元。 ②本公司與交通銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分房 屋建筑物作為抵押，同時(shí)本公司之子公司宜昌當(dāng)玻硅礦有限責(zé)任公司（以下簡稱“當(dāng)玻硅礦”）與該 行簽訂《最高額抵押合同》，以其采礦權(quán)作為抵押；合計(jì)為最高額為 3,000 萬元的貸款、銀行承兌匯 票等授信業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司在該銀行銀行承兌匯票余額 4000 萬元。 ③本公司與漢口銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額動(dòng)產(chǎn)抵押合同》、《最高額保證合同》， 以四線機(jī)器設(shè)備、二線熔窯作為抵押，同時(shí)本公司之子公司當(dāng)陽峽光特種玻璃有限責(zé)任公司（以下簡 稱“當(dāng)陽峽光”）與該行簽訂《最高額保證合同》，作為保證人；合計(jì)為公司最高額為 5,000 萬元的 貸款、匯票承兌等授信業(yè)務(wù)提供保證。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 5,000 萬元。 ④本公司與興業(yè)銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分房 屋建筑物及作為抵押，為最高額為 5,000 萬元的貸款，銀行承兌匯票、國內(nèi)信用證等授信業(yè)務(wù)提供保 2017 年半年度報(bào)告 87 / 123 證。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司以 4,000 萬元作為定期保證金在該銀行辦理國內(nèi)信用證押匯借款 8,000 萬元。 ⑤本公司 2017 年與湖北當(dāng)陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司簽訂三年期《最高額抵押合同》，以五線 房屋、部分機(jī)器設(shè)備及熔窯作為抵押，為最高額為 10,000 萬元的流動(dòng)資金借款、銀行承兌匯票、銀行 保函等授信業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 5,800 萬元。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負(fù)債 □適用 √不適用 34、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 393,623,045.40 16,940,000.00 銀行承兌匯票 416,100,000.00 合計(jì) 393,623,045.40 433,040,000.00 35、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)（含 1 年） 170,944,658.56 207,768,951.60 1-2 年（含 2 年） 16,552,202.16 24,720,193.46 2-3 年（含 3 年） 20,231,696.27 25,205,256.31 3-4 年（含 4 年） 4,264,083.59 5,000,933.93 4-5 年（含 5 年） 1,598,398.29 1,011,876.73 5 年以上 959,103.41 1,259,103.41 2017 年半年度報(bào)告 88 / 123 合計(jì) 214,550,142.28 264,966,315.44 (2). 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因 鄭州匯特耐火材料有限公司 7,695,275.50 尚未支付工程款 營口青花耐火材料股份有限公司 6,287,907.35 尚未支付工程款 中國核工業(yè)第二二建設(shè)有限公司湖北分公司 4,247,953.42 尚未支付工程款 湖北菲優(yōu)迪能源環(huán)保有限公司 2,849,235.99 尚未支付工程款 河南中原特種耐火材料有限公司 648,379.17 尚未支付工程款 合計(jì) 21,728,751.43 / 其他說明 □適用 √不適用 36、 預(yù)收款項(xiàng) (1). 預(yù)收賬款項(xiàng)列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)（含 1 年） 121,285,243.66 149,573,897.71 1-2 年（含 2 年） 5,865,857.88 5,623,757.67 2-3 年（含 3 年） 3,091,085.88 266,010.30 3-4 年（含 4 年） 227,530.08 250,204.77 4-5 年（含 5 年） 38,033.67 317,178.21 5 年以上 1,099,229.02 1,903,164.49 合計(jì) 131,606,980.19 157,934,213.15 (2). 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 □不適用 37、 應(yīng)付職工薪酬 (1). 應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 28,414,755.01 91,934,966.98 98,729,201.75 21,620,520.24 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 256,265.75 11,208,220.27 11,208,220.27 256,265.75 三、辭退福利 406,996.33 406,996.33 四、一年內(nèi)到期的其他福利 合計(jì) 29,078,017.09 103,143,187.25 110,344,418.35 21,876,785.99 2017 年半年度報(bào)告 89 / 123 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 25,125,168.67 81,855,685.37 88,484,368.74 18,496,485.30 二、職工福利費(fèi) 860,153.00 4,472,381.63 4,409,083.71 923,450.92 三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 70,076.71 4,838,042.49 4,838,042.49 70,076.71 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 56,299.43 4,128,312.77 4,128,312.77 56,299.43 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 4,935.34 492,008.51 492,008.51 4,935.34 生育保險(xiǎn)費(fèi) 8,841.94 217,721.21 217,721.21 8,841.94 四、住房公積金 90,151.61 177,791.49 267,943.10 五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 2,269,205.02 591,066.00 729,763.71 2,130,507.31 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計(jì)劃 合計(jì) 28,414,755.01 91,934,966.98 98,729,201.75 21,620,520.24 (3). 設(shè)定提存計(jì)劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 242,932.90 10,781,398.00 10,781,398.00 242,932.90 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 13,332.85 426,822.27 426,822.27 13,332.85 3、企業(yè)年金繳費(fèi) 合計(jì) 256,265.75 11,208,220.27 11,208,220.27 256,265.75 其他說明： □適用 □不適用 38、 應(yīng)交稅費(fèi) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 增值稅 96,317,184.51 102,713,635.58 消費(fèi)稅 營業(yè)稅 1,952,852.88 1,500.00 企業(yè)所得稅 37,614,114.11 45,618,988.51 個(gè)人所得稅 194,455,565.34 198,212,789.97 城市維護(hù)建設(shè)稅 303,254.73 972,187.27 教育費(fèi)附加 150,600.93 557,982.29 地方教育費(fèi)附加 60,426.42 99,073.57 堤防費(fèi) 3,836.01 3,835.91 房產(chǎn)稅 1,734,564.14 1,783,798.00 印花稅 80,778.03 201,427.73 土地使用稅 310,022.17 310,636.65 合計(jì) 332,983,199.27 350,475,855.48 其他說明： 2017 年半年度報(bào)告 90 / 123 39、 應(yīng)付利息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 企業(yè)債券利息 短期借款應(yīng)付利息 劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股\永續(xù)債利息 短期借款及一年內(nèi)到期的長期借款利息 3,049,536.20 合計(jì) 3,049,536.20 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 □不適用 40、 應(yīng)付股利 □適用 √不適用 41、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 保證金、押金 16,710,935.68 15,549,888.68 費(fèi)用款 1,912,324.27 434,998.20 往來款 35,137,879.68 50,410,330.43 幫困基金 361,130.00 2,223,157.64 代收款 17,891,793.96 5,366,154.79 其他 9,882,147.74 7,060,255.20 合計(jì) 81,896,211.33 81,044,784.94 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負(fù)債 □適用 √不適用 43、 1 年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長期借款 25,000,000.00 32,500,000.00 1 年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 1 年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 合計(jì) 25,000,000.00 32,500,000.00 2017 年半年度報(bào)告 91 / 123 其他說明： 44、 其他流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債情況 □適用 √不適用 短期應(yīng)付債券的增減變動(dòng)： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 抵押借款 保證借款 94,970,639.61 82,545,887.48 信用借款 合計(jì) 94,970,639.61 82,545,887.48 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區(qū)間： □適用 √不適用 46、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 □適用 √不適用 (2). 應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時(shí)間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負(fù)債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負(fù)債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 92 / 123 47、 長期應(yīng)付款 (1). 按款項(xiàng)性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 期末余額 融資租賃應(yīng)付租金 53,998,803.84 44,999,003.20 減：融資租賃-未確認(rèn)融資租賃費(fèi)用 -13,527,542.96 -11,272,952.48 合計(jì) 40,471,260.88 33,726,050.72 其他說明： □適用 √不適用 48、 長期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項(xiàng)應(yīng)付款 □適用 √不適用 50、 預(yù)計(jì)負(fù)債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 政府獎(jiǎng)勵(lì) 合計(jì) 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負(fù)債項(xiàng)目 期初余額 本期新增補(bǔ)助 金額 本期計(jì)入營業(yè)外 收入金額 其他變動(dòng) 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收 益相關(guān) 一、與資產(chǎn)相關(guān)的 政府補(bǔ)助 1.土地出讓金返還 款 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 2.《新一代浮法玻 璃燃燒系統(tǒng)高效節(jié) 能關(guān)鍵技術(shù)及裝 備》項(xiàng)目補(bǔ)助 合計(jì) 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 / 2017 年半年度報(bào)告 93 / 123 其他說明： □適用 √不適用 52、 其他非流動(dòng)負(fù)債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動(dòng)增減（+、一） 期末余額 發(fā)行 新股 送股 公積金 轉(zhuǎn)股 其他 小計(jì) 股份總數(shù) 774,754,697.00 387,377,349.00 387,377,349.00 1,162,132,046.00 其他說明： 54、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動(dòng)情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明，以及相關(guān)會(huì)計(jì)處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 2,422,035,948.46 387,377,349.00 2,034,658,599.46 其他資本公積 5,284,258.76 5,284,258.76 合計(jì) 2,427,320,207.22 387,377,349.00 2,039,942,858.22 其他說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明： 56、 庫存股 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 94 / 123 57、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 余額 本期所 得稅前 發(fā)生額 減：前期計(jì) 入其他綜合 收益當(dāng)期轉(zhuǎn) 入損益 減：所得 稅費(fèi)用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數(shù)股 東 一、以后不能重分類進(jìn) 損益的其他綜合收益 其中：重新計(jì)算設(shè)定受 益計(jì)劃凈負(fù)債和凈資 產(chǎn)的變動(dòng) 權(quán)益法下在被投資 單位不能重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益中 享有的份額 二、以后將重分類進(jìn)損 益的其他綜合收益 其中：權(quán)益法下在被投 資單位以后將重分類 進(jìn)損益的其他綜合收 益中享有的份額 可供出售金融資產(chǎn) 公允價(jià)值變動(dòng)損益 178,908.00 178,908.00 持有至到期投資重 分類為可供出售金融 資產(chǎn)損益 現(xiàn)金流量套期損益 的有效部分 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算 差額 272,826.47 272,826.47 其他綜合收益合計(jì) 451,734.47 451,734.47 其他說明，包括對(duì)現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額調(diào)整： 58、 專項(xiàng)儲(chǔ)備 □適用 √不適用 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 61,910,729.51 61,910,729.51 任意盈余公積 儲(chǔ)備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計(jì) 61,910,729.51 61,910,729.51 盈余公積說明，包括本期增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因說明： 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期 上期 2017 年半年度報(bào)告 95 / 123 調(diào)整前上期末未分配利潤 123,902,300.04 -51,334,380.81 調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤 123,902,300.04 -51,334,380.81 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 應(yīng)付普通股股利 30,424,630.91 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 期末未分配利潤 275,289,597.34 -47,091,972.43 61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 5,967,542,147.37 5,556,959,028.12 529,831,730.89 465,078,128.17 其他業(yè)務(wù) 61,211,993.47 11,950,509.79 11,050,682.22 5,743,421.62 合計(jì) 6,028,754,140.84 5,568,909,537.91 540,882,413.11 470,821,549.79 注：按產(chǎn)品或業(yè)務(wù)類別列示 行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 玻璃制造加工行業(yè) 605,854,493.65 481,821,989.08 539462413.11 470322907.79 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè) 5,361,687,653.72 5,075,137,039.04 2,081,498,395.50 1,853,324,834.13 房屋出租收入 61,211,993.47 11,950,509.79 1420000.00 498642.00 合 計(jì) 6,028,754,140.84 5,568,909,537.91 540,882,413.11 470,821,549.79 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費(fèi)稅 營業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè)稅 3,532,806.97 1,243,300.74 教育費(fèi)附加 1,672,123.27 532,843.17 資源稅 房產(chǎn)稅 2,937,438.69 土地使用稅 1,636,017.90 車船使用稅 印花稅 1,511,389.31 地方教育附加 733,978.75 355,228.78 其他 705,590.24 合計(jì) 12,729,345.13 2,131,372.69 63、 銷售費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報(bào)告 96 / 123 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 44,585,924.07 固定資產(chǎn)折舊 843,848.23 32,961.84 長期待攤費(fèi)用攤銷 4,232,852.20 包裝物攤銷 773,120.99 2,571,216.17 低值易耗品攤銷 機(jī)物料消耗 物料消耗 稅費(fèi) 運(yùn)輸費(fèi) 441,605.81 1,231,691.24 業(yè)務(wù)費(fèi) 352,885.72 1,061,707.75 租金 29,692,522.99 水、電費(fèi) 2,924,481.57 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 3,396,202.65 18,806.73 服務(wù)費(fèi) 5,304,912.73 租賃管理費(fèi) 1,930,163.80 物流費(fèi) 1,694,169.51 廣告費(fèi) 維修保養(yǎng) 網(wǎng)絡(luò)費(fèi) 代銷手續(xù)費(fèi) 2,763,366.56 天貓銷售服務(wù)費(fèi) 7,746,945.38 其他 3,551,762.96 335,639.43 合計(jì) 110,234,765.17 5,252,023.16 其他說明： 64、 管理費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 30,300,422.49 3,752,407.21 稅費(fèi) 3,972,094.50 固定資產(chǎn)折舊 3,974,387.28 3,432,110.54 無形資產(chǎn)攤銷 2,349,693.29 804,689.40 長期待攤費(fèi)用攤銷 1,965,930.14 中介機(jī)構(gòu)及顧問費(fèi) 2,278,806.62 441,954.69 排污費(fèi) 12,149,942.51 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 3,602,168.63 1,056,770.70 辦公費(fèi) 2,648,740.07 248,758.72 差旅費(fèi) 1,530,114.37 2,899,604.53 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 309,876.86 399,955.17 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi) 277,321.93 341,469.98 修理費(fèi) 1,070,261.61 229,373.08 物料銷耗 70,341.89 125,080.85 董事會(huì)費(fèi) 582,500.00 377,340.00 水電費(fèi) 3,136,791.94 20,910.59 租金 4,501,329.40 汽車費(fèi)用 1,265,997.38 會(huì)議費(fèi) 1,042,233.40 誤餐費(fèi) 交通費(fèi) 研發(fā)費(fèi)用 1,905,610.97 快遞費(fèi) 低值易耗品攤銷 其他 6,885,605.88 4,641,906.74 合計(jì) 81,848,076.66 22,744,426.70 2017 年半年度報(bào)告 97 / 123 其他說明： 65、 財(cái)務(wù)費(fèi)用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 39,529,609.54 27,062,452.04 減：利息收入 -3,561,264.97 -2,979,804.50 票據(jù)貼現(xiàn)利息 6,309,582.36 10,071,963.78 匯兌損益 676,102.43 手續(xù)費(fèi) 6,755,556.67 3,139,910.19 合計(jì) 49,709,586.03 37,294,521.51 其他說明： 66、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 -9,507.50 二、存貨跌價(jià)損失 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權(quán)投資減值損失 六、投資性房地產(chǎn)減值損失 七、固定資產(chǎn)減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失 十一、油氣資產(chǎn)減值損失 十二、無形資產(chǎn)減值損失 十三、商譽(yù)減值損失 十四、其他 合計(jì) -9,507.50 其他說明： 67、 公允價(jià)值變動(dòng)收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期 210,480.00 2017 年半年度報(bào)告 98 / 123 損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 -5,300.91 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新 計(jì)量產(chǎn)生的利得 其他 合計(jì) 205,179.09 其他說明： 69、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合 計(jì) 1,832.17 1,832.17 其中：固定資產(chǎn)處置利得 1,832.17 1,832.17 無形資產(chǎn)處置利得 債務(wù)重組利得 非貨幣性資產(chǎn)交換利得 接受捐贈(zèng) 政府補(bǔ)助 10,303,399.21 142,696.32 10,303,399.21 科技創(chuàng)新?lián)芸罴皡f(xié)作經(jīng) 費(fèi)補(bǔ)助 1,500,000 其他 2,510,494.44 13673.69 2,510,494.44 合計(jì) 12,815,725.82 1,656,370.01 12,815,725.82 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 土地出讓金返還 142,696.32 142,696.32 與資產(chǎn)相關(guān) 政府獎(jiǎng)勵(lì) 20,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保專項(xiàng)治理獎(jiǎng)勵(lì) 科技獎(jiǎng)勵(lì) 節(jié)能減排獎(jiǎng)勵(lì) 復(fù)墾費(fèi) 穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金 品牌扶持 400,000.00 與收益相關(guān) 新租辦公用房支持款 13,400.00 與收益相關(guān) 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)資金 300,000.00 與收益相關(guān) 商業(yè)增長扶持款 300,000.00 與收益相關(guān) 重點(diǎn)納稅企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)勵(lì)金 800,000.00 與收益相關(guān) 技術(shù)研究中心績效補(bǔ)貼 外貿(mào)發(fā)展資金 新一代浮法玻璃燃燒系統(tǒng)高效節(jié)能項(xiàng)目 當(dāng)陽市高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 2015 年產(chǎn)學(xué)研合作補(bǔ)助與獎(jiǎng)勵(lì) 稅收返還 8,265,403.48 與收益相關(guān) 其他 61,899.41 與收益相關(guān) 合計(jì) 10,303,399.21 142,696.32 / 2017 年半年度報(bào)告 99 / 123 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的 金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 94,046.69 其中：固定資產(chǎn)處置損失 94,046.69 無形資產(chǎn)處置損失 債務(wù)重組損失 非貨幣性資產(chǎn)交換損失 對(duì)外捐贈(zèng) 50,000.00 500.00 固定資產(chǎn)盤虧 6,632.12 罰款支出 285,680.50 15,000.00 其他 544,710.98 合計(jì) 981,070.29 15,500.00 其他說明： 71、 所得稅費(fèi)用 (1) 所得稅費(fèi)用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 32,312,539.12 25,827.78 遞延所得稅費(fèi)用 -61,476.86 合計(jì) 32,251,062.26 25,827.78 (2) 會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 217,372,172.06 按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 32,605,825.81 子公司適用不同稅率的影響 -214,312.48 調(diào)整以前期間所得稅的影響 -249,631.69 非應(yīng)稅收入的影響 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 95,732.84 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響 13,447.78 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可 抵扣虧損的影響 所得稅費(fèi)用 32,251,062.26 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 100 / 123 72、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注 73、 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 零星保險(xiǎn)賠款等 18,231.3 科技創(chuàng)新?lián)芸罴皡f(xié)作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等 10,303,399.21 500,000 銀行利息收入 3,561,264.97 2,979,804.5 往來款 77,938,760.26 44,223,532.46 其他 20,366,077.95 合計(jì) 112,169,502.39 47,721,568.26 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： (2). 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 費(fèi)用類支出 132,082,841.83 21,099,486.13 往來款 67,148,134.81 其他 65,508.71 合計(jì) 199,296,485.35 21,099,486.13 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： (3). 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 票據(jù)融資凈額 43,612,233.01 29,906,893.22 融資租賃款 保證金 合計(jì) 43,612,233.01 29,906,893.22 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： 2017 年半年度報(bào)告 101 / 123 (6). 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付的票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi) 股份發(fā)行費(fèi)用 承兌匯票保證金 90,545,314.46 合計(jì) 90,545,314.46 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金說明： 74、 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤 185,121,109.80 4,253,561.49 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -9,507.50 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 折舊 59,290,855.90 53,490,964.22 無形資產(chǎn)攤銷 2,626,904.97 1,567,829.25 長期待攤費(fèi)用攤銷 7,450,994.53 1,160,632.38 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失 （收益以“－”號(hào)填列） 77,991.53 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 47,007,184.53 27,623,987.73 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -205,179.09 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 36,976.13 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -31,572.00 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -233,647,540.79 -7,593,685.19 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -514,084,054.27 -60,342,938.97 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） 505,890,349.29 -10,247,709.29 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 406,527,240.29 73,944,512.28 減：現(xiàn)金的期初余額 350,627,953.28 47,191,305.16 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 55,899,287.01 26,753,207.12 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 102 / 123 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 其中：庫存現(xiàn)金 4,158,396.09 5,098,140.63 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 402,368,844.2 345,529,812.65 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項(xiàng) 存放同業(yè)款項(xiàng) 拆放同業(yè)款項(xiàng) 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 406,527,240.29 350,627,953.28 其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制 的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 其他說明： □適用 √不適用 75、 所有者權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋 說明對(duì)上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項(xiàng)目名稱及調(diào)整金額等事項(xiàng)： □適用 √不適用 76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 210,500,000.00 貸款質(zhì)押及相關(guān)保證金 應(yīng)收票據(jù) 存貨 固定資產(chǎn) 1,304,170,706.50 貸款抵押 無形資產(chǎn) 198,589,885.90 貸款抵押 可供出售金融資產(chǎn) 30,000,000.00 貸款質(zhì)押 投資性房地產(chǎn) 59,839,937.60 貸款抵押 合計(jì) 1,803,100,530.00 / 其他說明: 參見短期借款附注 77、 外幣貨幣性項(xiàng)目 (1). 外幣貨幣性項(xiàng)目： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 103 / 123 (2). 境外經(jīng)營實(shí)體說明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用 √不適用 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補(bǔ)助 1. 政府補(bǔ)助基本情況 □適用 √不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報(bào)項(xiàng)目 計(jì)入當(dāng)期損益的金額 2. 政府補(bǔ)助退回情況 □適用 √不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 金額 原因 其他說明 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 104 / 123 4、 處置子公司 是否存在單次處置對(duì)子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對(duì)子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用□不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動(dòng) 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎?dòng)（如，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 105 / 123 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 宜昌當(dāng)玻硅礦有限責(zé)任公司 湖北當(dāng)陽 當(dāng)陽市玉泉 巖屋廟村 選砂 95.53 非同一控制企業(yè)合并 當(dāng)陽峽光特種玻璃有限責(zé)任公司 湖北當(dāng)陽 當(dāng)陽經(jīng)濟(jì)技 術(shù)開發(fā)區(qū) 平板玻璃 生產(chǎn) 98.75 非同一控制企業(yè)合并 湖北金晶玻璃有限公司 湖北武漢 武漢市江夏 區(qū)紙坊街 玻璃深加 工 100.00 設(shè)立 武漢市戴春林商貿(mào)有限責(zé)任公司 湖北武漢 武漢市�~口 區(qū) 商貿(mào) 95.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒波電子商務(wù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市中恒國信通信科技有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市云客科技開發(fā)有限公司 深圳市 深圳市 游戲軟件 100.00 非同一控制企業(yè)合并 河源市恒波通信發(fā)展有限公司 河源市 河源市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 惠州市恒波通信有限公司 惠州市 惠州市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 梅州市恒波商業(yè)有限公司 梅州市 梅州市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 茂名市恒波通信器材有限公司 茂名市 茂名市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 湛江市恒波通信有限公司 湛江市 湛江市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江蘇恒波信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江蘇恒易達(dá)信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市前海睿達(dá)供應(yīng)鏈有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東恒大和通信科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東晟圖通信科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣州市星棋科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東疆界互聯(lián)網(wǎng)科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 55.00 設(shè)立 深圳市恒諾信息技術(shù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市中移恒泰網(wǎng)絡(luò)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江門市恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 江門市 江門市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 陽江市恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 陽江市 陽江市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 東莞市恒波商業(yè)有限公司 東莞市 東莞市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 贛州市恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 贛州市 贛州市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 廣州市恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 肇慶市恒波恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 肇慶市 肇慶市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 佛山市恒波網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 佛山市 佛山市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 恒波（深圳）管理技術(shù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 恒波（深圳）銷售管理有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒速貿(mào)易有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市云智互聯(lián)科技有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市天下創(chuàng)客技術(shù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市創(chuàng)智互聯(lián)電子商務(wù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市昊能互聯(lián)電子商務(wù)有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 天津恒波供應(yīng)鏈管理有限公司 天津市 天津市 商品貿(mào)易 51.00 非同一控制企業(yè)合并 恒泰（天津）供應(yīng)鏈管理有限公司 天津市 天津市 商品貿(mào)易 100.00 設(shè)立 香港恒波商貿(mào)有限公司 香港 香港 商品貿(mào)易 100.00 設(shè)立 江蘇中恒信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿(mào)易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 2017 年半年度報(bào)告 106 / 123 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持 股 比例 本期歸屬于少數(shù)股 東的損益 本期向少數(shù)股東 宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán)益 余額 宜昌當(dāng)玻硅礦有限責(zé)任公司 4.47% 10,984.63 1,791,297.24 當(dāng)陽峽光特種玻璃有限責(zé)任公司 1.25% 9,810.33 5,020,821.96 武漢市戴春林商貿(mào)有限責(zé)任公司 5.00% 16,801.15 3,340,311.08 廣東恒大和通信科技有限公司 10.00% 12,652,947.09 22,256,892.11 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 子公 司名 稱 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 當(dāng)玻 硅礦 6,128.20 4,923.77 11,051.97 7,044.60 0 7,044.60 5,550.46 5,233.38 10,783.84 6,801.04 0 6,801.04 當(dāng)陽 峽光 18,169.56 26,273.94 44,443.50 3,176.92 1,100.00 4,276.92 20,054.97 26,864.93 46,919.90 5,731.81 1,100.00 6,831.81 戴春 林商 貿(mào) 1,027.44 5,995.19 7,022.63 342.01 0 342.01 890.42 6,037.25 6,927.67 280.65 0 280.65 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動(dòng) 現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動(dòng) 現(xiàn)金流量 當(dāng)玻硅礦 4,905.78 24.57 24.57 863.65 4,988.39 169.63 169.63 2,430.26 當(dāng)陽峽光 11,472.56 78.48 78.48 -1,009.85 9,822.64 117.04 117.04 19.29 戴春林商貿(mào) 140.57 33.6 33.6 152.25 142 -15 -15 -3.35 (4). 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 107 / 123 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業(yè)或聯(lián)營企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對(duì)合營企業(yè)或 聯(lián)營企業(yè)投資 的會(huì)計(jì)處理方 法 直接 間接 新疆普耀 新疆博樂 博樂市 節(jié)能鍍膜玻璃 生產(chǎn)、銷售 13.5 權(quán)益法 深圳賽波數(shù)碼科技 有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 40.00 權(quán)益法 合龍勝通信科技 （深圳）有限公司 深圳市 深圳市 商品貿(mào)易 20.00 權(quán)益法 廣州合酷勝通信科 技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿(mào)易 20.00 權(quán)益法 深圳市偉達(dá)斯通信 科技有限公司 深圳市 深圳市 通信設(shè)備開 發(fā)、銷售 51.00 權(quán)益法 北京奇跡時(shí)代科技 有限公司 北京市 北京市 軟件開發(fā) 49.00 權(quán)益法 (2). 重要合營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 北京奇跡時(shí)代 科技有限公司 新疆普耀新型建 材有限公司 北京奇跡時(shí)代科 技有限公司 新疆普耀新型建材 有限公司 流動(dòng)資產(chǎn) 45,167,168.40 152,621,720.56 50,174,169.04 114,650,782.47 非流動(dòng)資產(chǎn) 859,032.35 332,744,636.32 1,037,783.69 345,422,037.53 資產(chǎn)合計(jì) 46,026,200.75 485,366,356.88 51,211,952.73 460,072,820.00 流動(dòng)負(fù)債 2,777,004.95 296,279,482.27 14,112,650.39 277,401,497.64 非流動(dòng)負(fù)債 33,613,747.41 4,984,595.03 37,262,513.49 負(fù)債合計(jì) 2,777,004.95 329,893,229.68 19,097,245.42 314,664,011.13 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 43,249,195.80 155,473,127.20 32,114,707.31 145,408,808.87 按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 21,192,105.94 20,988,872.17 15,736,206.58 19,630,189.20 調(diào)整事項(xiàng) --商譽(yù) 70,569,608.68 --內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤 --其他 對(duì)聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值 86,305,815.26 20,988,872.17 86,305,815.26 19,630,189.20 存在公開報(bào)價(jià)的聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資 的公允價(jià)值 營業(yè)收入 1565859.49 43,187,035.05 5,774,029.32 137,460,956.47 凈利潤 -112,168.23 10,064,318.33 878,343.18 11,817,352.60 終止經(jīng)營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -112,168.23 10,064,318.33 878,343.18 11,817,352.60 本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 2017 年半年度報(bào)告 108 / 123 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 合營企業(yè)： 投資賬面價(jià)值合計(jì) 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) --凈利潤 --其他綜合收益 --綜合收益總額 聯(lián)營企業(yè)： 投資賬面價(jià)值合計(jì) 21,690,826.40 16,118,528.19 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) --凈利潤 -2,954,201.74 --其他綜合收益 --綜合收益總額 -2,954,201.74 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) √適用 □不適用 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括貨幣資金、可供出售金融資產(chǎn)、借款等，這些 金融工具的主要目的在于為本公司的運(yùn)營融資。本公司還有多種因經(jīng)營而直接產(chǎn)生的其他金融資 產(chǎn)和負(fù)債，比如應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付款等。 2017 年半年度報(bào)告 109 / 123 本集團(tuán)金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。 1、 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 本集團(tuán)僅與經(jīng)認(rèn)可的、信譽(yù)良好的第三方進(jìn)行交易。按照本集團(tuán)的政策，需對(duì)所有要求采用 信用方式進(jìn)行交易的客戶進(jìn)行信用審核。另外，本集團(tuán)對(duì)應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，以確保本 集團(tuán)不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于未采用相關(guān)經(jīng)營單位的記賬本位幣結(jié)算的交易，除非本集團(tuán)信 用控制部門特別批準(zhǔn)，否則本集團(tuán)不提供信用交易條件。 本集團(tuán)其他金融資產(chǎn)包括貨幣資金、可供出售的金融資產(chǎn)及其他應(yīng)收款等，這些金融資產(chǎn)的 信用風(fēng)險(xiǎn)源自交易對(duì)手違約，最大風(fēng)險(xiǎn)敞口等于這些工具的賬面金額。本集團(tuán)無因提供財(cái)務(wù)擔(dān)保 而面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。 本集團(tuán)與客戶間的貿(mào)易條款以預(yù)付款或采取貨到付款方式為主，信用交易為輔。信用風(fēng)險(xiǎn)集 中按照客戶進(jìn)行管理。由于本集團(tuán)的客戶較為分散，因此在本集團(tuán)內(nèi)部不存在重大信用風(fēng)險(xiǎn)集中。 合并資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值正是本集團(tuán)可能面臨的最大信用風(fēng)險(xiǎn)。 2、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的 風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)通過利用銀行貸款及債務(wù)維持資金延續(xù)性與靈活性之間的平衡，以管理其流動(dòng)性風(fēng) 險(xiǎn)。本集團(tuán)的目標(biāo)是運(yùn)用銀行借款、和其他計(jì)息借款等多種融資手段以保持融資的持續(xù)性與靈活 性的平衡。 3、 市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包 括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。 A、匯率風(fēng)險(xiǎn) 匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 報(bào)告期末，本集團(tuán)承受匯率風(fēng)險(xiǎn)主要與所持有港元銀行存款、以港元結(jié)算的出口銷售業(yè)務(wù)形 成的應(yīng)收賬款有關(guān)，由于港元與本集團(tuán)的功能貨幣之間的匯率變動(dòng)使本集團(tuán)面臨外匯風(fēng)險(xiǎn)。 B、利率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 本集團(tuán)的利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行借款、長期應(yīng)付款等帶息債務(wù)。 2017 年半年度報(bào)告 110 / 123 十一、 公允價(jià)值的披露 1、 以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) □適用 √不適用 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，期初與期末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6、 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政 策 □適用 √不適用 7、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 本企業(yè)最終控制方是許錫忠 其他說明： 許錫忠直接持有公司股份 207,387,072 股，占公司總股本的 17.85%；通過海南宗宣達(dá)控制公 司 63,674,250 股，占公司總股本的 5.48%；通過當(dāng)陽國中安控制公司 55,371,600 股，占公司總股 本的 4.76%；合計(jì)控制公司 326,432,922 股，占公司總股本的 28.09%，為公司第一大股東。 2、 本企業(yè)的子公司情況 √適用 □不適用 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 2017 年半年度報(bào)告 111 / 123 √適用 □不適用 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九（3） 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 當(dāng)陽市國有資產(chǎn)管理局 參股股東 當(dāng)陽市國中安投資有限公司 參股股東 武漢醫(yī)藥（集團(tuán)）股份有限公司 關(guān)聯(lián)人（與公司同一董事長） 江蘇恒佳投資有限公司 其他 深圳市奧基數(shù)碼科技有限公司 其他 深圳市波特餐飲管理有限公司 其他 深圳市云銀投資集團(tuán)有限公司 其他 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 其他 深圳市邁客風(fēng)科技有限公司 其他 江門市邁客風(fēng)商貿(mào)有限公司 其他 深圳市掌夢信息技術(shù)有限公司 其他 劉德遜 其他 劉懿 其他 詹齊興 其他 深圳市偉達(dá)斯通信科技有限公司 其他 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 手機(jī)采購 93,604.50 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 商品銷售 367,014.83 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 □適用 √不適用 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 112 / 123 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 經(jīng)履行完畢 新疆普耀新型建材有限公司 5,000,000.00 2017-05-27 2018-05-27 否 劉德遜、詹齊興、深圳市英邁實(shí)業(yè)發(fā) 展有限公司、深圳市邁客風(fēng)科技有限 公司、深圳市云銀投資集團(tuán)有限公 司、江蘇恒佳投資有限公司、深圳市 波特餐飲管理有限公司、深圳市奧基 數(shù)碼科技有限公司 610,000,000.00 2016/5/11 2017/5/10 是 深圳中恒國信通信科技有限公司、深 圳英邁實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司、劉德遜 10,000,000.00 2016/4/29 2021/4/28 否 深圳市邁客風(fēng)科技有限公司、劉德 遜、詹齊興 70,000,000.00 2016/8/11 2017/8/10 否 深圳市中恒國信通信科技有限公司、 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)（有限 合伙）、劉德遜、詹齊興 200,000,000.00 2016/8/15 2017/8/14 否 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)（有限 合伙）、劉德遜 610,000,000.00 2016/5/11 2017/5/10 是 本公司作為被擔(dān)保方 □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報(bào)酬 1,214,900.00 991,000.00 2017 年半年度報(bào)告 113 / 123 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) (1). 應(yīng)收項(xiàng)目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 其他應(yīng)收款 新疆普耀新型建材有限公司 6,089,421.07 15,545,920.79 其他應(yīng)收款 深圳市邁客風(fēng)科技有限公司 789,361.66 其他應(yīng)收款 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 725.54 其他應(yīng)收款 詹齊興 359,748.00 其他應(yīng)收款 深圳市云銀投資集團(tuán)有限公司 36,165.08 應(yīng)收賬款 新疆普耀新型建材有限公司 3,008,402.90 3,008,402.90 應(yīng)收賬款 深圳市邁客風(fēng)科技有限公司 10,598,262.29 應(yīng)收賬款 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 410,714.97 應(yīng)收賬款 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 4,487,007.42 應(yīng)收賬款 合龍勝通信科技（深圳）有限公司 3,279.52 512,444.36 預(yù)付賬款 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 49,729.22 49,729.22 預(yù)付賬款 深圳市邁客風(fēng)科技有限公司 9,600.03 預(yù)付賬款 深圳市偉達(dá)斯通信科技有限公司 2,000,000.00 (2). 應(yīng)付項(xiàng)目 □適用 √不適用 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 114 / 123 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項(xiàng) 1、 重要承諾事項(xiàng) √適用 □不適用 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對(duì)外重要承諾、性質(zhì)、金額 2016 年 8 月深圳恒波子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司（以下簡稱“云客科技”），就收購北 京奇跡時(shí)代科技有限公司（以下簡稱“北京奇跡”）事項(xiàng)與北京奇跡及北京奇跡股東矯海明、劉 業(yè)平等簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及業(yè)績補(bǔ)償及其相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。相關(guān)合同約定了收購北京奇跡 49%股 權(quán)事項(xiàng)，以及在滿足 2016 年業(yè)績條件的情況下, 云客科技公司應(yīng)在 2017 年 6 月 30 日前收購矯海 明等股東持有的北京奇跡 51%股權(quán)，收購價(jià)款為 16,425 萬元。 2、 或有事項(xiàng) (1). 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng) □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項(xiàng)，也應(yīng)予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1、 重要的非調(diào)整事項(xiàng) □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項(xiàng) 1、 前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 115 / 123 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計(jì)劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策： √適用 □不適用 本集團(tuán)的經(jīng)營分部的分類與內(nèi)容如下： A、玻璃制造加工行業(yè)分部：本集團(tuán)的母公司湖北三峽新型建材股份有限公司、子公司當(dāng)陽峽 光特種玻璃有限責(zé)任公司、宜昌當(dāng)玻硅礦有限責(zé)任公司、湖北金晶玻璃有限公司主要經(jīng)營范圍是 平板玻璃及玻璃深加工制品等，屬于本集團(tuán)的玻璃制造加工行業(yè)分部。 B、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè)分部：子公司深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司及其附屬公司主要 經(jīng)營范圍是通信產(chǎn)品、數(shù)碼產(chǎn)品及配件的購銷和維護(hù)、維修等，屬于本集團(tuán)的移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及 服務(wù)行業(yè)分部。 (2). 報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 玻璃制造加工分部 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及 服務(wù)分部 分部間抵銷 合計(jì) 對(duì)外營業(yè)收入 607,260,207.94 5,421,493,932.90 6,028,754,140.84 銷售費(fèi)用 1,760,851.10 108,473,914.07 110,234,765.17 利息收入 2,137,726.43 1,423,538.54 3,561,264.97 利息費(fèi)用 32,230,547.17 7,299,062.37 39,529,609.54 資產(chǎn)減值損失 0.00 -9,507.50 -9,507.50 投資收益 205,179.09 205,179.09 利潤總額（虧損） 55,850,238.63 161,521,933.43 217,372,172.06 資產(chǎn)總額 3,510,930,856.39 2,923,209,428.07 6,434,140,284.46 負(fù)債總額 1,149,535,341.02 1,711,502,092.45 2,861,037,433.47 (3). 公司無報(bào)告分部的，或者不能披露各報(bào)告分部的資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的，應(yīng)說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 116 / 123 對(duì)外交易收入信息 項(xiàng)目 本年金額 上期金額 玻璃制造加工行業(yè) 607,260,207.94 540,882,413.11 移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)終端及服務(wù)行業(yè) 5,421,493,932.90 合計(jì) 6,028,754,140.84 540,882,413.11 7、 其他對(duì)投資者決策有影響的重要交易和事項(xiàng) □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提比 例(%) 單項(xiàng)金額重 大并單獨(dú)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn) 特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備 的應(yīng)收賬款 115,097,065.06 100 6,533,381.69 5.68 108,563,683.37 145,943,224.86 100 6,533,381.69 4.48 139,409,843.17 單項(xiàng)金額不 重大但單獨(dú) 計(jì)提壞賬準(zhǔn) 備的應(yīng)收賬 款 合計(jì) 115,097,065.06 100.00 6,533,381.69 5.68 108,563,683.37 145,943,224.86 100.00 6,533,381.69 4.48 139,409,843.17 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 余額百分比組合 98,555,192.57 6,533,381.69 6.63 合計(jì) 98,555,192.57 6,533,381.69 6.63 □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 117 / 123 其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (2). 本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 □適用 √不適用 (3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： □適用 √不適用 (4). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (5). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面 價(jià)值 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計(jì)提 比例 (%) 單項(xiàng)金額重大并單 獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 158,068,786.79 58.10 158,068,786.79 158,068,786.79 55.60 158,068,786.79 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組 合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 其他應(yīng)收款 114,015,315.58 41.90 5,805,673.41 5.09 108,209,642.17 126,226,685.85 44.40 5,805,673.41 4.50 120,421,012.44 單項(xiàng)金額不重大但 單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 的其他應(yīng)收款 合計(jì) 272,084,102.37 100.00 5,805,673.41 2.13 266,278,428.96 284,295,472.64 100.00 5,805,673.41 2.04 278,489,799.23 期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例 余額百分比組合 102,981,690.02 5,805,673.41 5.64 合計(jì) 102,981,690.02 5,805,673.41 5.64 2017 年半年度報(bào)告 118 / 123 組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (2). 本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (3). 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項(xiàng)性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 45,000,000.00 45,131,000.00 備用金 1,565,522.98 8,658,587.17 往來款 56,416,167.04 62,323,881.03 合并范圍內(nèi)款項(xiàng) 11,033,625.56 10,113,217.65 合計(jì) 114,015,315.58 126,226,685.85 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項(xiàng)的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末余 額合計(jì)數(shù)的比例(%) 壞賬準(zhǔn)備 期末余額 當(dāng)陽市土地收購儲(chǔ)備 中心 保證金 45,000,000.00 1-2 年 39.47 2,250,000.00 武漢崛起玻璃有限公 司 往來款 35,110,000.00 2-3 年 30.79 1,755,500.00 湖北金晶玻璃有限公 司當(dāng)陽分公司 往來款 11,033,625.56 1-3 年 9.68 新疆普耀新型建材有 限公司 往來款 6,089,421.07 1 年以內(nèi)、1-2 年 5.34 794,546.04 當(dāng)陽市亞林木業(yè)有限 責(zé)任公司 往來款 5,000,000.00 3-5 年 4.39 250,000.00 合計(jì) / 102,233,046.63 / 89.67 5,050,046.04 (5). 涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) □適用 √不適用 (6). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 (7). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報(bào)告 119 / 123 3、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投 資 2,561,150,029.10 12,474,220.26 2,548,675,808.84 2,561,150,029.10 12,474,220.26 2,548,675,808.84 對(duì)聯(lián)營、合營 企業(yè)投資 19,630,189.20 19,630,189.20 19,630,189.20 19,630,189.20 合計(jì) 2,580,780,218.30 12,474,220.26 2,568,305,998.04 2,580,780,218.30 12,474,220.26 2,568,305,998.04 (1) 對(duì)子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計(jì)提 減值準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備期末 余額 當(dāng)玻硅礦 36,100,808.84 36,100,808.84 當(dāng)陽峽光 398,800,000.00 398,800,000.00 湖北金晶 20,000,000.00 20,000,000.00 戴春林商貿(mào) 89,135,900.00 89,135,900.00 深圳恒波 2,017,113,320.26 2,017,113,320.26 12,474,220.26 合計(jì) 2,561,150,029.10 2,561,150,029.10 12,474,220.26 (2) 對(duì)聯(lián)營、合營企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動(dòng) 期末 余額 減值準(zhǔn) 備期末 余額 追 加 投 資 減少 投資 權(quán)益 法下 確認(rèn) 的投 資損 益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動(dòng) 宣告 發(fā)放 現(xiàn)金 股利 或利 潤 計(jì)提 減值 準(zhǔn)備 其 他 一、合營 企業(yè) 小計(jì) 二、聯(lián)營 企業(yè) 新疆普 耀 19,630,189.20 19,630,189.20 小計(jì) 19,630,189.20 19,630,189.20 合計(jì) 19,630,189.20 19,630,189.20 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 2017 年半年度報(bào)告 120 / 123 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 586,953,911.35 473,788,310.79 513,644,569.33 459,912,987.18 其他業(yè)務(wù) 87,854,364.71 86,913,723.71 79,792,067.93 74,633,375.52 合計(jì) 674,808,276.06 560,702,034.50 593,436,637.26 534,546,362.70 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資 產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融資產(chǎn)取得的投資收益 210,480.00 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 -5,300.91 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì)量產(chǎn) 生的利得 其他 合計(jì) 205,179.09 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補(bǔ)充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項(xiàng)目 金額 說明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 216,518.76 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo) 準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外） 10,303,399.21 計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi) 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時(shí) 應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 債務(wù)重組損益 企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用等 交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià)值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金 融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易 性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 單獨(dú)進(jìn)行減值測試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 2017 年半年度報(bào)告 121 / 123 對(duì)外委托貸款取得的損益 采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生 的損益 根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì) 當(dāng)期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費(fèi)收入 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,529,424.15 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 所得稅影響額 -1,807,401.32 少數(shù)股東權(quán)益影響額 合計(jì) 10,241,940.80 對(duì)公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目界定為經(jīng)常性損益的項(xiàng)目，應(yīng)說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報(bào)告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.20 0.2166 0.2166 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 4.91 0.2044 0.2044 3、 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 √適用 □不適用 (1)資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目 金額（元） 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 增減率(%) 變動(dòng)原因 存貨 417,574,307.35 207,365,788.48 101.37 主要系深圳恒波手機(jī)等存貨增加所 應(yīng)付利息 - 3,049,536.20 -100.00 本期支付上年末預(yù)提應(yīng)付利息 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 50.00 資本公積轉(zhuǎn)增股本 未分配利潤 275,289,597.34 123,902,300.04 122.18 主要系本期凈利潤增加所致 （2）利潤表項(xiàng)目 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 增減率(%) 變動(dòng)原因 營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 1,014.61 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)成本 5,568,909,537.91 470,821,549.79 1,082.81 主要系合并增加深圳恒波所致 稅金及附加 12,729,345.13 2,131,372.69 497.24 主要系合并增加深圳恒波所致 銷售費(fèi)用 110,234,765.17 5,252,023.16 1,998.90 主要系合并增加深圳恒波所致 2017 年半年度報(bào)告 122 / 123 管理費(fèi)用 81,848,076.66 22,744,426.70 259.86 主要系合并增加深圳恒波所致 財(cái)務(wù)費(fèi)用 49,709,586.03 37,294,521.51 33.29 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)外收入 12,815,725.82 1,656,370.01 673.72 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)外支出 981,070.29 15,500.00 6,229.49 主要系合并增加深圳恒波所致 所得稅費(fèi)用 32,251,062.26 25,827.78 124,769.66 主要系合并增加深圳恒波所致 （3）現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 增減率(%) 變動(dòng)原因 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 主要系合并增加深圳恒波所致 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.30 4058.12 主要系合并增加深圳恒波所致 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.80 57.62 主要系合并增加深圳恒波所致 2017 年半年度報(bào)告 123 / 123 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有公司董事長親筆簽署的半年度報(bào)告正文 載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)主管人員簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表 報(bào)告期內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長：許錫忠 董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2017 年 7 月 13 日 修訂信息 □適用 √不適用
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